今年は、年初からいわゆる「アベノミクス」に対する期待感とアメリカの好景気が影響して日本社会も少しづつ景気が上向きになっているようです。景気が上向きになると、出てくるのがいわゆる「おいしい話」というものです。「投資信託を買いませんか？」、「株式を購入しませんか？」などという話が出てくるようになります。 今回は、「金融商品の取引」にまつわるお話をしてみようと思います。法律で言えば「金融商品取引法」と...（続きを読む）

鈴木 祥平

（弁護士）

昨日は、プライベートバンクについて、その概要を紹介しました。日本には野村総合研究所が公表した資料では、5億円以上の超富裕層が5万世帯、1億円～5億円未満は76万世帯もいますから、富裕層を対象とするサービスにニーズがあるものと思われます。 ところで、プライベートバンクが富裕層に提供しているサービスはどのような内容になるのでしょうか。サービスのスタイルに、ヨーロッパのPB(プライベートバンク)と米国...（続きを読む）

吉野 充巨

（ファイナンシャルプランナー）

今回も「中小会計要領」の各論の解説の続きです。 今回は、「１２．外貨建取引等」を取り上げます。   まずは、本文の抜き出しからです。 （１）外貨建取引（外国通貨建で受け払いされる取引）は、当該取引発生時の為替相場による円換算額で計上する。 （２）外貨建金銭債権債務については、取得時の為替相場又は決算時の為替相場による円換算額で計上する。   外貨建取引とは、決済が円以外の外国...（続きを読む）

山本 憲宏

（公認会計士）

日々お金にまつわるご相談を受ける中で、 コストが気になる方は、やはり多いように思います。 例えば、保険や投資信託、不動産など、購入する際、コストが掛かります。 その際、できれば、コストを安く済ませたい、と思うのが、人の心理です。 もちろん、この心理は、私も同じで、なるべく無駄なコストは払わないように とアドバイスすることが多いです。 ただ、コスト削減一辺倒の風潮は、デフレ社会を生み出す要因...（続きを読む）

森本 直人

（ファイナンシャルプランナー）

こんにちは、人よりちょっとお金に強くなる！ 「お金と保険の勉強会」講師のファイナンシャルプランナー藤原です。 勉強会の感想/個別相談の感想 メールで相談/勉強会・個別相談ご予約 お金に対する十分な知識がないままに、日々価格が大きく変動する株式や、高金利通貨（南アフリカのランド、ブラジルのレアルなど）の外貨預金、そして投資信託などを売り買いしている方がいます。 銀行に薦められたから、...（続きを読む）

藤原 良

（ファイナンシャルプランナー）

私は自身のポートフォリオをマイファンドと名付けて、様々な運用結果を勉強しています。その中で、今回の円安効果を確認できるデータがありましたので紹介します。 この図を見て頂ければ、国際分散投資の必要性が解って頂けるのではないかと思います。 下記のグラフは、期間が2012年2月27日～2013年1月31ブルーが日の、TOPIXに連動するETF(ブルー)、黄色がニューヨークダウ、ワイン色がナスダックの動...（続きを読む）

吉野 充巨

（ファイナンシャルプランナー）

ペイオフ制度が解禁されてから10年が経過しましたが、対策はお済みでしょうか？私のような庶民にはまだまだ縁はありませんが、老後資金の準備のためにも、是非とも押さえておくべきことがあります。 ご存知のとうり、ペイオフとは「金融機関が破たんした場合、元本1,000万円とその利息までしか保護されない、それ以上の額は金融機関の財政状況に応じて判断される」というものです。で、ここで大事なのは一金融機関あたり...（続きを読む）

土面 歩史

（ファイナンシャルプランナー）

2013年1月13日日曜に開催された、楽天証券主催「新春講演会2013」に参加しました。資産運用に役立つ情報が満載でしたので、拙い文章ですが概要を紹介します。[内は吉野の補筆です] 当日の締めの講師は、株式会社フジマキ・ジャパン代表取締役の藤巻健史氏です、氏は伝説のファンドマネジャーです。 藤巻氏の弟は咋年繰上げ当選で参議院議員に為られた藤巻幸大氏です。健史氏によると幸大氏は経済が解っていない...（続きを読む）

吉野 充巨

（ファイナンシャルプランナー）

こんにちは！   今日から３連休の方も多いかもしれませんが、巷はクリスマスムードとなっています。今年もあと１０日となりました。 やり残しが無いように、しっかり“セルフチェック”をして新年を迎えたいものです。   さて、日銀は２０日に開いた金融政策決定会合で、追加の金融緩和策を発表しました。   主なポイントは、   １．「資産買い入れ基金」を１０兆円程度増額し、総額１０１兆円とす...（続きを読む）

荒川 雄一

（投資アドバイザー）

こんにちは！ さて、いよいよ１６日の衆院選投票日が迫ってきました。 自公が票を伸ばしているようですが、「結果」はふたを開けてみなければわかりません。 果たしてどのような政権が誕生するのか。。。 まずは、絶対に投票にだけは行きたいですね。   さて、ここにきて、いわゆる政府系ファンド（ＳＷＦ）の資産が増加しています。 政府系ファンドとは、国の管理する外貨準備金などを活用して、国益の為に...（続きを読む）

荒川 雄一

（投資アドバイザー）

このところ、証券会社のWEBサイトで、様々な高金利国通貨の債券が紹介されています。 一つのタイプとして、南アフリカランド建て社債5.2%期間約4年、トルコリラ建て社債6.0%期間約3年など、金利が高い国の通貨建ての債券があります。高いものでは、ブラジルレアル建て8.3%などが抽出されます。 もう一つのタイプはこれも従来リスクが高い商品と非難されている、早期償還条件付きの債券で、有名企業の株価や日...（続きを読む）

吉野 充巨

（ファイナンシャルプランナー）

国外財産制度とは、12月31日現在において合計5千万円超の国外財産を保有している場合に、 国外財産調書を作成し、翌年3月15日までに所轄の税務署長へ提出しなければいけないという制度です。   最初の提出は、平成25年12月31日における国外財産の保有状況を記載して、 平成26年3月17日までに提出することになります。   （１）提出義務書 　　　居住者で、かつ12月31日現在において...（続きを読む）

大黒たかのり

（税理士）

私はサラリーマンをしてたとき、良い投資先を探している中で、王道型アパートにたどり着きました。 特に不動産投資が良いと思っていたわけではなかったのですが、資産を持つ上で株もあり、外貨もありとして、資産の分散が必要と言われることが多く、その一つの不動産についても、模索していました。 不動産投資では動かす金額が大きく、たった一度の失敗も許されません。 また将来価値が落ちるような不動産を持ちたくもあり...（続きを読む）

大長 伸吉

（不動産投資アドバイザー）

５、　利益の額又は損失の額の計算 （１）短期売買商品の譲渡損益及び時価評価損益（法人税法６１条） （２）有価証券の譲渡損益及び時価評価損益（第６１条の２―第６１条の４） 　　法人税法６１条の２（有価証券の譲渡益又は譲渡損の益金又は損金算入） 法人税法６１条の３（売買目的有価証券の評価益又は評価損の益金又は損金算入等） （３）デリバティブ取引に係る利益相当額又は損失相当額（第６１条の５） ...（続きを読む）

村田 英幸

（弁護士）

海外を対象とするETFについて、紹介します。 日本市場に上場している、海外株式指数に連動するETFは、 東京証券取引所で15本、 http://www.tse.or.jp/rules/etf/list/foreign.html 大阪証券取引所は5本あります。 http://www.ose.or.jp/stock/428 対象とする指数の数は17指数です。市場同一の指数に連動するETFが複数ある...（続きを読む）

吉野 充巨

（ファイナンシャルプランナー）

米国特許法改正規則ガイド　 　第４回 河野特許事務所　２０１２年８月８日　執筆者：弁理士 　河野　英仁   1．概要 　米国特許商標庁(以下、USPTO)は2012年5月30日、既に施行済みのマイクロ団体(Micro Entity)に関する改正規則案を公表した。   　マイクロ団体は、2011年9月16日の米国改正法[1]に伴い導入された概念であり、既に存在している小規模団体(Sma...（続きを読む）

河野 英仁

（弁理士）

今日はファイナンシャルプランのまずスタートとなる家計管理について書きたいと思います。 ファイナンシャルプランを考える時には最初に家計の状況を把握する必要があります。 収入・支出の把握と金融資産の取り纏めです。 収入は会社員の方は給与所得から国民の義務として払わねばならない、所得税・住民税と社会保険料を引いた金額です。一般に可処分所得と言われ、給与明細書等にある差引支給額です。 個人...（続きを読む）

西内 純

（ファイナンシャルプランナー）

2012年7月8日開催されました、”楽天証券サービス開始13周年記念投資セミナー”に参加しました。そのセミナー内容から、講演の概要を紹介します。できるだけ講演者の発表内容をなぞりますが、ヒヤリングオンリーのため、間違いや主旨が十分に伝えられない部分があり得ますこと予めご承知ください。 本日は、今井雅人氏(グローバル・インフォ株式会社代表取締役会長/衆議院議員)の講演『波乱の2012年！今年後半の...（続きを読む）

吉野 充巨

（ファイナンシャルプランナー）

こんにちは！   さて、先週、「日本国債の最大保有国が中国になった」というお話をしましたが、中国の“日本買い”は、国債だけではないようです。   中国の政府系ファンドといわれている「ＯＤ０５オムニバス」が、日本の有力企業への株式投資を加速させ、今年３月末現在で、保有株式の時価総額が３兆５８００億円と過去最高となっていることがわかりました。   投資先は、トヨタ自動車、ホンダ、三菱ＵＦＪ...（続きを読む）

荒川 雄一

（投資アドバイザー）

こんにちは！   さて、日銀の国際収支統計によると、中国の日本国債の保有残高が、２０１１年末で、約１８兆円まで膨らんでいるとのことです。   これは前年に比べて、７１％の増加、２年間で５．２倍と、過去最高の残高になっています。   世界一の外貨準備高を誇る中国ですが、このところドルに偏った運用を見直しており、その一環として、現時点でユーロ資産を増やすわけにもいかないことから、円資産へシ...（続きを読む）

荒川 雄一

（投資アドバイザー）

その１・・・保険料だけで選ぶ 　よく保険料から注文し、営業の方がその保険料で提案書を持ってくると加入してしまう人がいます。または、月2000円だからと共済に加入する方もいます。保険は確率で出来ています。よって、保険料だけで考えると失敗します。営業の方はあなたの望む保険料にならない場合にはあなたに気付かれないように保険会社の支払う確率を落として持ってきます。また、共済はケガの時の保障が主で病気時の...（続きを読む）

辻畑 憲男

（ファイナンシャルプランナー）

昨日は米ドルMMFの投資対象の金融商品について、ご紹介しました。 本日は、ユーロMMFと豪ドルMMFの投資対象の1例をご案内します。数多くのMMFの中野1例ですので、ご購入を検討する際には、対象とするMMFの目論見書等をご自身でご確認ください。 昨日と同じ運用会社が運用しているユーロMMFと豪ドルMMFの目論見書の投資状況 (2011年7月末現在)を基として記載します。 ユーロ・ポートフォリオ...（続きを読む）

吉野 充巨

（ファイナンシャルプランナー）

欧州債券のこのところの、欧米の債券を対象とする投資信託から資金が逃げています。例えば、外債ファンドの雄として有名なグローバル・ソブリン・オープン(グロソブ　毎月決算型)は、2008年8月のピーク時は純資産残高が約5兆7,000億円あったものが12月19日現在で1兆8,742億円迄減少しています。かつては運用資産の内ユーロ債券が約40%ありましたから、その影響もあり、基準価格の低下と投信の解約が続い...（続きを読む）

吉野 充巨

（ファイナンシャルプランナー）

「年金は当てにならない」「退職金もどうなることやら？」と老後の生活を不安に思っている方が多いのではないでしょうか。まずは老後の生活費がどのくらい必要で老後の資金をどのくらい貯めないとならないのかを考えましょう。そして、すぐに貯蓄開始です。「時間」を見方に付けるのです。老後資金の準備は、複利（※）の効果を活用し、時間を見方に付ければ効果が大きくなります。例えば、毎月1万円を投資した場合には下記の通り...（続きを読む）

辻畑 憲男

（ファイナンシャルプランナー）

こんにちは。ファイナンシャル・プランナーの森久美子です。 お金のことは、よく分からないからとあきらめてはいませんか。お金と上手につきあって、ちゃんと暮らしたいと思っているあなたの「マネー力」をつけるためのコラムです。   「預金保険制度」とは、銀行などの金融機関が破たんしてしまい預金の払い戻しができなくなった際に、預金者を保護する制度です。   具体的には、当座預金や利息の付かない普通預...（続きを読む）

森 久美子

（ファイナンシャルプランナー）