死亡保障と、貯蓄機能を兼ね備えた保険と言うのがあり、一般的に「養老保険」「個人年金保険」「学資保険」が挙げられます。保険期間中には保障があり、一定期間経過後にはお金が受け取れると言う「生存していても、死亡しても」保険金が貰えるため、掛け捨ての嫌いな日本人にはなじみがあるでしょう。 学資保険は子供の進学に合わせて一時的な祝い金が貰えたりするタイプのもので、入学金など一時に多額の資金が必要な場合には...（続きを読む）

新谷 義雄

（ファイナンシャルプランナー）

今までの保険営業の手法は主に保険のおばちゃんが対面販売で加入から、保険の切り替え、見直しまで相談に乗ってくれました。近年ではネットでの保険加入が現れ、低価格と、シンプルな保険で消費者にとって選択肢が増えたと言えますが、実際のメリット・デメリットはどうなのでしょう。 メリット編 １　保険料の安さ 保険料は「純保険料（保険金として支払われる部分）」＋「付加保険料（生保会社の手数料）」で構成されて...（続きを読む）

新谷 義雄

（ファイナンシャルプランナー）

国税庁は、平成22年10月20日付「相続等に係る生命保険契約等に 基づく年金の税務上の取扱いの変更について」を公表しました。 http://www.nta.go.jp/sonota/sonota/osirase/topics/data/h22/sozoku_zoyo/index.htm   これは、最高裁判所平成22年7月6日判決において、いわゆる年金保険 について、相続税の対象となって...（続きを読む）

平 仁

（税理士）

久々に相談実務事例です。   教育費対策や学資保険の効率的な備え方については、   以前このコラムでも紹介しています。   　　「大学の学資」いつから何で準備しますか？ 　　http://profile.ne.jp/pf/fp-lifekoubou-kiwada/c/c-38923   　　ちょっと節約～こども（学資）保険加入時のミソ 　　http://profile.ne.j...（続きを読む）

木和田 雅朗

（ファイナンシャルプランナー）

 ガン保険の主な内容は、診断給付金、入院給付金、手術給付金、通院給付金になります。 診断給付金とは、ガンと診断されると当初設定した金額が一時金でもらえます。入院給付金は、医療保険と違い、入院中は無制限で給付がもらえます。手術給付金はガンの手術をするともらえるものです。通院給付金は主に退院後の通院について給付が受け取れます。通常は給付限度回数が決まっています。 ガン保険の選び方としては、やはり内...（続きを読む）

辻畑 憲男

（ファイナンシャルプランナー）

　こんにちは。ファイナンシャル・プランナーの森久美子です。   お金のことは、よく分からないからとあきらめてはいませんか。お金と上手につきあって、ちゃんと暮らしたいと思っているあなたの「マネー力」をつけるためのコラムです。   　今年も夏山の遭難事故報道を目にする機会が、多かったですね。 　「山ガール」まで登場した登山ブームを背景に、遭難事故も過去最高を更新しています。 　 　急増して...（続きを読む）

森 久美子

（ファイナンシャルプランナー）

もうすぐ、保険会社から年末調整に使用する 保険料控除のお知らせが届くころですね。 そこで、今回は個人年金保険加入のメリットをお伝えします。 ---------------------------------------------------------- 将来の公的年金って本当にもらえるのだろうか？ そんな不安を持つ人がどんどん増えてきています。 そこで、今回は個人年金保険についてまとめ...（続きを読む）

浅見 浩

（ファイナンシャルプランナー）

　医療保険といってもいろいろあり、どれがいいのかわからなくなっていませんか。医療保険は多くの会社が扱っていますが、基本の保障内容（入院給付金、手術給付金）は各社ほとんど同じです（保険料には差があります）。下記のことを抑えると選びやすくなるのではないでしょうか。  １、一回の給付日数 日本医療保険は一回あたりの給付日数が決まっています。毎年平均入院日数が減っているので、一回の給付日数は一番短いも...（続きを読む）

辻畑 憲男

（ファイナンシャルプランナー）

―　過去10年分還付へ　―   年金型保険は、被保険者が死亡したときに年金受給権が相続税の課税対象となり、その後遺族が受け取る年金は雑所得として課税されました。   従来、年金形式で受け取る生命保険金はその受給権に相続税が課税されるのみならず受け取った年金にも上記のように所得税が課税されていました。   しかし、7月6日の最高裁の判決で、この従来の雑所得の計算方法が二重課税で違法とされ...（続きを読む）

大黒たかのり

（税理士）

たとえば・・・   　買い物中に商品の花瓶を割ってしまった   　愛犬が散歩中に他人をガブッ！ケガさせてしまった   　こどもさんがホームラン！ボールはベンツ直撃で・・・   などなど、   他人のモノを壊したり、他人にケガをさせてしまった場合に発生する、   修理費や治療費を補償するものに個人賠償責任保険があります。     この保険、以前は単品で発売されていたので...（続きを読む）

木和田 雅朗

（ファイナンシャルプランナー）

    本日、朝のウォール・ストリート・ジャーナルに因ると、米プルデンシャル・ファイナンシャルがＡＩＧの日本子会社買収で合意へという記事が出てました。 記事を読むと、アメリカ生命保険会社プルデンシャル・ファイナンシャルは、政府管理下に置かれている同業のアメリカン・インターナショナル・グループ（ＡＩＧ）の日本の生保子会社ＡＩＧスター生命とＡＩＧエジソン生命...（続きを読む）

植森 宏昌

（ファイナンシャルプランナー）

FPが教える住宅購入マニュアル　保険のメンテナンスです。住宅購入の際には民間金融機関で住宅ローンを組む時は「団信」の加入を求められます。フラット35では団信加入は任意ですが、やはりローン返済期間中に一家の大黒柱に万が一の際には遺族の生活を守る為にも生活拠点を残しておく必要があります。 ※　団体信用生命保険 住宅ローンは長期かつ多額の借入となります。返済期間中に死亡・高度障害になった場合、本人に代...（続きを読む）

新谷 義雄

（ファイナンシャルプランナー）

―　共済契約も対象 ＪＡ共済連、最大2.5万件　－   先日、生命保険会社の年金型保険につづいて、損害保険会社の商品も所得税と相続税の二重課税の報道がありました。   引き続き、共済契約や全労災も二重課税の還付対象との報道がありました。   どこまで影響するか見通しが立ちません。（続きを読む）

大黒たかのり

（税理士）

―　年金払い積立障害保険　－   日経新聞より   年金払い方式の生命保険をめぐる相続税と所得税の二重課税問題に絡んで、財務省と国税庁は損害保険会社が販売している「年金払い積立傷害保険」の一部でも二重課税があると判断した。所得税の還付対象として10月下旬から還付手続きを始める。生命保険の二重課税問題が損保にも広がった格好だ。還付の対象となる契約件数は、給付金が支払い中のものだけでも最大１千...（続きを読む）

大黒たかのり

（税理士）

ついに大手国内生保会社がアメリカの保険会社と組みました。大日本帝国生命もついに開国しましたか。 日本生命保険は米大手プレデンシャルグループの保険商品を10月から販売する方針を固めた。対象はドルなど外貨建ての終身保険と年金保険。これらの商品は外貨ベースでの利回りが高い半面、為替相場の変動リスクもあるが、個人の需要が一定程度見込めると判断した。 日生が自社の販路で他社商品を売るのは初めてのことでこれは...（続きを読む）

岡崎 謙二

（ファイナンシャルプランナー）

ファイナンシャルプランナーが天職！ ＢＹＳプランニングの釜口です。 今回のコラムは、保険募集人の行動や言動の決定要因は、手数料の多寡であるというテーマでお話しさせていただきます。 当事務所に生保見直し相談に来られる方はさまざまですが、Ａｌｌ　Ａｂｏｕｔ、読売マイベストプロなどのサイトから当事務所のホームページを見て相談に来られる方が多数。 そういう方は、かなり生命保険を知っておられる、また勉...（続きを読む）

釜口 博

（ファイナンシャルプランナー）

FPが教える住宅購入マニュアル　保険のメンテナンスです。住宅購入の際には民間金融機関で住宅ローンを組む時は「団信」の加入を求められます。フラット35では団信加入は任意ですが、やはりローン返済期間中に一家の大黒柱に万が一の際には遺族の生活を守る為にも生活拠点を残しておく必要があります。 ※　団体信用生命保険 住宅ローンは長期かつ多額の借入となります。返済期間中に死亡・高度障害になった場合、本人に代...（続きを読む）

新谷 義雄

（ファイナンシャルプランナー）

今日も大阪は暑いです。 少額短期保険業に様々な会社が参入しています。 在宅介護事業のセントケア・ホールディングス（株）が民間介護保険に参入すると発表した。具体的には、少額短期保険会社の設立を目指し、セントケア少額保険準備株式会社を設立する。少額保険会社には、根拠法のない自主共済から移行した業者や、保険業に新たに参入した異業種による保険業者など、現在66社が登録している。取扱い商品は、火災・家財・傷...（続きを読む）

岡崎 謙二

（ファイナンシャルプランナー）

朝鮮半島や台湾など旧植民地の郵便局に現地人を含む住民や軍人が貯金を預け、払い戻しを求めないまま残されている口座数が約１９００万に上ることが分かった。残高は利子を含めて約４３億円となっている。 なんと１９００万件４３億。ほとんどがこのままゆうちょ銀行で眠り続けるのでしょう。よく思いますが保険会社なども結局保険請求しないままのものもかなりの件数とかなりの保険金額があるのでしょう。そのうち時効となり保険...（続きを読む）

岡崎 謙二

（ファイナンシャルプランナー）

　保険のご相談で多くの方は、営業マンに言われるままにわけもわからずに加入しています。それでは万が一のときに本当に大丈夫なのかわかりません。 保険は万が一のときにお金に困るから加入するのです。お金に困らなければ加入する必要はありません。まずは万が一のとき（目的の明確化）を考え、いくらぐらい必要なのか計算しましょう。 次にその目的にあった保険種類と保険会社選びになります。日本は競争社会ですので1社...（続きを読む）

辻畑 憲男

（ファイナンシャルプランナー）

  ファイナンシャルプランナーが天職！ ＢＹＳプランニングの釜口です。 年金型の生命保険の受け取り方に影響を与える判決が、先日下されました。 　　 この判決を受けて、今後、年金型の生命保険の受け取り方をどうしていけば良いのかを検証してみたいと思います。 なんと、国が敗訴しました。 　　 亡夫が加入していた年金払い型の生命保険に相続税と所得税の両方を課すのは違法として、勇気ある長崎市の女性（...（続きを読む）

釜口 博

（ファイナンシャルプランナー）

現在、全額損金で含み資産を形成できる保険は、 法人専用に開発されたがん保険しかありません。   以前は、逓増定期保険も全額損金でしたが、 数年前に1/2損金に経理処理が変更されました。   全額損金の法人がん保険は、中小企業の決算対策に 用いられます。   各社、法人がん保険を発売していますが、年齢や性別、 保険金日額などによって解約返戻率や返戻率のピークが変っています。 当...（続きを読む）

澤田 勉

（保険アドバイザー）

不動産不況は随分と落ち着きましたが、 それでも、まだ、家を購入することに不安が残ります。 　 「契約中だけど、不動産業者が倒産した」 「手付金は戻るの・・・・・・」 　 手付金を納めていて、倒産してしまったら、 手付金はどうなるのか？ 契約はどうなるのか？ 　 売主に対して債権という形で残ります。 ひと昔前、注文戸建でありましたね。 注文住宅の場合には契約金、着工金などになり、 手付金とは内...（続きを読む）

野城 郁朗

（不動産コンサルタント）

税法改正と節税対策のタイミング【税法全般　節税対策】 【法人と個人の税金対策に役立つ神戸の税理士のメルマガ】 今回は、税法改正と節税対策のタイミングについて簡単に説明を させていただきます。 毎年12月20日前後に税制改正大綱が発表され、その翌年3月末に 改正税法が国会で成立します。　税制改正大綱は、税法改正案のような ものなので、最終的に確定した改正税法ではありませんが、 ほとんど大綱に近...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

　こんにちは。ファイナンシャル・プランナーの森久美子です。 　お金のことは、よく分からないからとあきらめてはいませんか。お金と上手につきあって、ちゃんと暮らしたいと思っているあなたの「マネー力」をつけるためのコラムです。   　外資系の保険会社、カーディフ損害保険会社から、銀行預金とセットで販売するがん保険が発売されました。 　預金する金額の半額分のがん保障がつく仕組みで、まず北都銀行から...（続きを読む）

森 久美子

（ファイナンシャルプランナー）