日経新聞に、 兄と同居している母が亡くなったら 母の生前は３０００万円あった預金が ５００万円しかなかった。 遺産分割の際にどうしたらよいか という相談が載っていました。 まず、こういうケースでは 預金の引き出しがお兄さんによってなされたのか を確認する必要があります。 銀行で取引明細と、払戻請求書を出してもらったらよいと思います。 お兄さんがお母さんからもらったという場合には 生前贈与として...（続きを読む）

高島 秀行

（弁護士）

神奈川県横浜市のファイナンシャルプランナー高橋成壽です。 このシリーズでは知っているようで知られていない、 知られているのに準備されていない相続対策について 色々な視点からお伝えしていきます。 ※基礎控除の把握 相続開始後、気になるのは遺産分割だけではありません。 最近多い悩みの種は相続税の支払いではないでしょうか まずは相続税のルールを知る必要があります。 遺族...（続きを読む）

高橋 成壽

（ファイナンシャルプランナー）

不動産活用を得意とする相続診断士による相続対策　個別相談会 いつ起こるかわからない相続　事前の相続対策や相続が発生してお悩み・お困りの方を個別にサポート！  相続が発生すると、否応なしに葬儀や相続税の申告納税、遺産分割協議、不動産や預金の名義変更など、様々な手続きに巻き込まれす。 しかも、一定期間内に完了させる必要があり、遺族には辛いものです。 また、事前の相続対策には現状把握や問題点の確...（続きを読む）

寺岡 孝

（建築プロデューサー）

相続診断士による相続対策　個別相談会 いつ起こるかわからない相続　事前の相続対策や相続が発生してお悩み・お困りの方を個別にサポート！  相続が発生すると、否応なしに葬儀や相続税の申告納税、遺産分割協議、不動産や預金の名義変更など、様々な手続きに巻き込まれす。 しかも、一定期間内に完了させる必要があり、遺族には辛いものです。 また、事前の相続対策には現状把握や問題点の確認、解決策の策定・実行...（続きを読む）

寺岡 孝

（建築プロデューサー）

東京都国立市で、老い支度入門～家族が認知症になって困ることについてのセミナーを60分、パネルディスカッションを60分行ってきました。 今回は、知人の税理士先生が所属している一般社団法人家族えんまん相続協会からの依頼で、会場には50人超の方々がいらっしゃったようです。 第1部でセミナーを行い、第2部はパネルディスカッションで税理士先生の司会進行のもと、弁護士先生と司法書士先生と私の3人で、...（続きを読む）

明石 久美

（ファイナンシャルプランナー）

平成27年度税制改正では、有価証券等が1億円以上あり、出国する場合、その譲渡益に対して課税するという出国税の導入が予定されています。 これは、香港やシンガポールなど株式の譲渡が非課税の国で取引が行われた場合、課税することができないので、これを未然に防ごうとする制度です。 海外に居住している人に対して、有価証券等の贈与や相続が行われた場合も同様に出国税の対象となります。 相続税を支払って、さらに...（続きを読む）

大黒たかのり

（税理士）

相続総合研究所の大泉稔です。おはようございます。 ターミナルケアや終末期ケアなどの言葉の浸透と共に、「リビングニーズ特約」も注目され始めたようにも思われます。 そもそも生命保険の特約というと、 「特約が保険を分かりにくくする＆保険料を吊り上げている」というスタンスで「保険の悪の根源」のように見られているようです。その中でも、リビングニーズ特約は「特約保険料が無料」ということもあって歓迎されてい...（続きを読む）

大泉 稔

（ファイナンシャルプランナー）

相続診断士による相続対策　個別相談会 いつ起こるかわからない相続　事前の相続対策や相続が発生してお悩み・お困りの方を個別にサポート！  相続が発生すると、否応なしに葬儀や相続税の申告納税、遺産分割協議、不動産や預金の名義変更など、様々な手続きに巻き込まれす。 しかも、一定期間内に完了させる必要があり、遺族には辛いものです。 また、事前の相続対策には現状把握や問題点の確認、解決策の策定・実行...（続きを読む）

寺岡 孝

（建築プロデューサー）

生命保険の主な役割は、経済的リスクを補うことですが、金融商品の1つとして捉えた場合、生命保険にしかない3つの機能があります。生命保険の3大メリットについて解説していきましょう。  保険金は受取人固有の財産  自分の全財産を使い果たしてから死亡することはなく、死亡時には相続人にいくらかの財産（預貯金、株、投資信託、不動産など）を残しています。遺言がある場合、それに基づいて分割しますが、そうでない...（続きを読む）

田中 香津奈

（ファイナンシャルプランナー）

相続人の一人が遺産を全て握っており、他の相続人が遺産の内容を知りたくても教えてくれない、そんなケースが多くあります。典型例は、亡くなった親の実家の近くに住んで親の身の回りの世話をしていた子どもが、家を出て遠方に住んでいる他の兄弟には全く遺産の内容を明かさない、といった場合です。 こんなときに、他の相続人は遺産の開示を求めたいと考えられるわけですが、なかなか応じてもらえないことが多いものです。実...（続きを読む）

酒井 尚土

（弁護士）

おはようございます、今日は世界ハロー・デーです。案外と同じ場所にいても挨拶をしたことがない人はいるものです。相続について、民法等の観点からお話をしています。他人従業員に会社を遺そうとしたときに、何も対策をしていないとどうなるのでしょうか？以前に確認した通り、遺産分割協議というものには親族しか参加できません。つまり、会社を継ごうとしている他人従業員さんは遺産分割協議には参加できません。そして中小零細...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

夏以降、ブログがあまり更新できないまま１１月を迎えてしまいました 今年もあと２ヶ月弱 そして、ここにきてセミナーのご依頼を多く頂いております 今月のセミナー１１本です （すでに１本終わりましたが・・・） 来年相続税の改正があるため、駆け込みセミナーが多いのかなと・・・ 今しかできないセミナーだったりするので、来るもの拒まず 全てお受けさせて頂いております 年末までラストスパ...（続きを読む）

渡邊 浩滋

（税理士）

おはようございます、今日は雑誌広告の日です。雑誌、何冊が購読しております。相続について民法等の観点からお話をしています。生前に意思を表明する方法、遺言書について少し。まず読み仮名について。詳しい理由は知りませんが、法務関係では遺言書を「いごんしょ」と読むようです。俗に「ゆいごんしょ」と読まれていることが多いかと思いますが…。この遺言書ですが、効果としては自分が死ぬ前に・誰に何をいくらあげるのかとい...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日はキッチン・バスの日です。古い物件の水回り改修も最近の流行ですね。相続について、民法等の観点からお話をしています。「相続税」の免税額が多いことにより「相続」での話し合いが不要になっていることが多い、ということを確認しました。さて、ここで昨今盛んに報道されている相続税増税の影響です。とかく「税金が増える！！」という点が着目されがちな今回の増税ですが、実はその前段階の手続面にも...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、毎月３０日は味噌の日です。最近、我が家では味噌がちょっとしたブームです。相続について、民法等の観点からお話をしています。遺産を分けるための話し合い、遺産分割協議の実態について紹介しています。この話し合いが行われなくても大した問題にならない理由の一つに、税務がありました。これまでの相続税において、そもそも相続税の納税対象にならない人が非常に多かったという点です。この点については、...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日は速記記念日です。 税理士試験での文章早書きは中々大変でした…。 相続について、民法等の観点からお話をしています。 亡くなられた方の遺産を分けるに当たり、もらうであろう人（相続人）の範囲についてお話をしてきました。 もらうであろう人の範囲が確定したら、分けるための話し合いが必要となります。 この作業を遺産分割協議（いさんぶんかつきょうぎ）と呼びます。 小難しく聞こえます...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

ファイナンシャルプランナーが天職！ BYSプランニングの釜口です。   　　今回は、　　相続でもめるケースとしてよく取り上げられる「子のない妻」　　について、お伝えいたします。　　　　最近増えている子のないご夫婦の場合、　　夫の死後、財産はすべて妻のものと思いがちです。　　　ですが、これは大きな誤りです。 　　子のない夫婦で、夫が亡くなった場合の法定相続人と、　　その割合は以下の通り。 ...（続きを読む）

釜口 博

（ファイナンシャルプランナー）

ファイナンシャルプランナーの柴垣です。   前回は遺言書の種類に関して書きましたが、今回は遺言書を作成する際の注意点についてです。   わざわざ遺言書を書いたとしても内容がしっかりしていなかったら、身内同士でトラブルが起きてしまう場合もあります。   そのようなことが起きないようにするためには以下のことに注意する必要があるでしょう。   ①遺産目録を把握する。 生前には自分にどれ...（続きを読む）

柴垣 和哉

（ファイナンシャルプランナー）

ＦＰ向け研修で「遺言と相続手続き」講座の講師を3時間行ってきました（2014年8月17日）。今回も東京都内にあるビジネス教育出版社のセミナールームでの開催です。 倫理や業法上、ＦＰ単独の資格のみで遺言書の作成をすることは出来ませんが、行政書士や弁護士などとの協力があれば携わることができます。 何よりもＦＰとしての役割は、お客様に遺言書作成のメリットを知ってもらうこと。 もちろん、すべての...（続きを読む）

明石 久美

（ファイナンシャルプランナー）

今日の日経新聞で 「固定資産税　徴収ミス続発」 という記事が載ってました。 固定資産税は、市役所が計算するので 自分で計算することはありません。 だからといって、正確に計算されているかと言えば そうでないこともあります。 新聞記事にもありますが 自治体職員の知識不足や単純ミスが原因によって 間違うことはよくあります。 というのも、昨日まで違う課にいた人が 固定資産税の担当の課に...（続きを読む）

渡邊 浩滋

（税理士）

久々のブログになってしまいました いつの間にか９月 最近思うことですが、会社設立が流行ってますね。 セミナーとか書籍でも、とりあえず会社作っておこうという風潮になってます。 私も会社設立の相談受けて、設立のお手伝いさせて頂いてますが、 メリットない人には、ちゃんと 「メリットないですよ」とお話ししてます。 私の事務所では、 会社のコスト（均等割りや税理士報酬）と節税額を数字で比較...（続きを読む）

渡邊 浩滋

（税理士）

「増税だ、増税だ」と騒いでいる金融機関や販売者の話を聴く前に、新ファミリー・一族で、下記の内容を点検ください。該当すれば相続税の対象額が低くなります。前回は、新ファミリーの相続に関わる、課税対象の正味遺産額と基礎控除等を紹介しました。実はその他にも、正味の遺産額が減額される制度が組み込まれています。例えば、小規模宅地の特例があります。今回の相続税改定は、増税の方向だけでなく、緩和の事項も盛り込まれ...（続きを読む）

吉野 充巨

（ファイナンシャルプランナー）

ファイナンシャルプランナーが天職！ BYSプランニングの釜口です。　 　　 　　今回は、 　　「中小企業の相続対策としての生命保険活用法」 　　についてお伝えいたします。 　　中小企業や個人事業主にとって、相続や事業承継は悩みの種。 　　それらの対策として、生命保険は意外と使えます。 　　相続税の基礎控除の引き下げ、相続税の最高税率の引き上げが、 　　税制改正大綱で決定され、2015年1月...（続きを読む）

釜口 博

（ファイナンシャルプランナー）

ファイナンシャルプランナーの明石久美です。 2014年3月5日の午後、東京都内の出版社でFP向け研修セミナー「配偶者が亡くなったときにやるべきこと」を180分行ってきました。 大切な家族が亡くなったときは、悲しみの中、さまざまなことを進めていかなければなりません。 葬儀、納骨、法要、財産調査、遺産分割、相続手続き、遺品整理・・・など、1年以内に集中しています。 期限がある手続きは、その期限ま...（続きを読む）

明石 久美

（ファイナンシャルプランナー）

平成27年1月1日より相続税が変わります。相続税がかかる方が増えるために前もって納税資金対策、節税対策が必要になってくる方が多くなるでしょう。また、相続が争続にならないように遺産分割対策も重要です。相続対策はすぐには出来ません。時間が必要です。早めに準備を始めましょう。   ①基礎控除の改正   　現在　　：　5,000万円＋（1,000万円×法定相続人）   　改定後　：　3,000...（続きを読む）

辻畑 憲男

（ファイナンシャルプランナー）