住宅ローンの持分と贈与の可能性

ｘｉｏｎｇｙｏｕｌｉｓｈａさんへ

はじめまして、個別相談専門のファイナンシャル・プランナーとして活動しています、渡辺と申します。

『１１月に本契約があり、持ち分を決めなければいけませんが、住宅ローン控除のことも考えて、持ち分はどのようにするといいでしょうか。』につきまして、ご夫婦で持ち分を決定するに当たって、特にこうしなければいけないという決まり事はありませんので、基本的には自由に決定することはできます。

ただし、一般的にはご夫婦で各々年収や預貯金などをベースに各々の出資割合で決定することがほとんどとなります。

よって、ｘｉｏｎｇｙｏｕｌｉｓｈａさんの場合も、年収をもとに持ち分を決定するのでしたら、ご主人様が１，５３０／２，３８０、ｘｉｏｎｇｙｏｕｌｉｓｈａさんが８５０／２，３８０となります。

また、頭金と住宅ローンをベースにご主人様が２，２８０／２，３８０、ｘｉｏｎｇｙｏｕｌｉｓｈａさんが１００／２，３８０としてもよろしいと考えます。

尚、住宅ローン控除の適用を受ける為には、住宅ローンを組んで年末に融資先の金融機関から借入残高証明書を発行してもらわないと受けられませんし、住宅ローン控除につきましては、基本的には取得税額控除となりますので、ご主人様ひとりだけで住宅ローン控除の適用をうけるよりは、ｘｉｏｎｇｙｏｕｌｉｓｈａさんも含めて住宅ローン控除を受けた方が、控除できる金額は多くなるのではないかと思われます。

よって、住宅ローンにつきましてもご主人様だけではなく、ｘｉｏｎｇｙｏｕｌｉｓｈａさんも含めてご夫婦で組んだ方がよろしいと考えます。

ご主人様ともよく話し合ってみてください。

以上、ご参考にしていただけますと幸いです。
リアルビジョン 渡辺行雄

はじめまして。
横浜で不動産コンサルタントをしております宮下弘章と申します。

ご質問を拝見させていただきました。
夢のマイホームご購入おめでとうございます。


先ず、持分の設定からご説明します。

（１）今後の奥様が育児時短から回復した場合に見込まれる年収、
（２）奥様が今後１０年間働き続けるのかどうか？
（３）ご主人様の住宅ローン減税による控除額計算シミュレーション

この３つのことを総合的に考慮し、
持分の設定割合を決めていかないとベストな選択はできません。
何故なら、もし１０年以内に奥様がお仕事をお辞めになった場合、
ご主人様の持分が少ないほど減税効果が薄れるからです。

《参考まで》
「住宅ローン減税と共有持分の関係」→http://yaplog.jp/miya-semina/archive/72


もう１つのご質問になります贈与税ついてですが、
こちらは特にご心配はないです。
そもそも１年間に１１０万円までの贈与については非課税ですから、
借入れ額とご返済額からみても、
共有持分を比較的多く持つご主人様が全額支払ったところで
非課税枠を超える贈与にはならないでしょう。

それに、結婚後に得た財産については、
一般的には奥様の分も含まれると認定されるものですし、
（これは念のため税理士や税務署等へご確認ください）
連帯債務というのは、片方が返済できなくなったら、もう片方の人が
支払っていくという考え方になります。


簡単ですが、ご参考になれば幸いです。
宮下弘章

xiongyoulisha様へ

はじめまして、実践経験を基にアドバイスしておりますFP事務所アクトの山中と申します。
今回、xiongyoulisha様からのご質問につき、お応えさせていただきます。
下記をご参考にされてはいかがでしょうか。

（ご参考）

１．フラット３５Sの本申込みにあたり、
申込人（ご主人さま）と担保提供者兼連帯債務者（xiongyoulisha様）とすれば、住宅ローン控除額は、借入額（年末残債＝住宅ローン控除証明書）の１０％を各々が利用可能となります。

２．但し、物件の持分登記つきましては、
一般的に年収を基に計算して按分登記をすることが多いと考えます。

（例）２，３８０万円の物件価格に対して、年収４５０万円と２５０万円
・ご主人さま：２３８０分の１５３０
・xiongyoulisha様：２３８０分の８５０

３．このフラット３５S申込みはご主人さま単独でも可能と思いますが、住宅ローン控除を考慮されて連帯債務型とされたものと推測いたします。万が一、xiongyoulisha様がお仕事を辞めてローン返済がご主人さまへ依存することになったとしても、（年間の返済総額が１１０万円以下であり）特に贈与税の問題は無いと考えます。

以上