離婚時の住宅ローンと所有権について

Ｌａｄｙ１０１８さんへ

はじめまして、個別相談専門のファイナンシャル・プランナーとして活動しています、渡辺と申します。

質問１について
ご主人様の単独名義にしたうえで、Ｌａｄｙ１０１８さんがお子様やご両親と住み続ける場合、離婚時に離婚の条件として明文化し公正証書にしておく必要があります。

多くの場合、新たに女性ができてしまうと、そちらにお金がかかるようになってしまい、住宅ローン返済にお金がまわらなくなってしまう可能性があります。

そうなると、住宅を処分するという話になってしまうことにもなりかねません。

質問２について
そのままＬａｄｙ１０１８さんあるいはご主人様が受領した場合、１１０万円を差し引いた残額に対して贈与税が課税されてしまうことになると思われます。

尚、贈与税が課税されないために、一定の適用要件を満たしていることが前提となりますが、相続時精算課税制度などの税法上の特例を利用することも、ご検討いただくとよろしいと考えます。

相続時精算課税制度などの税法上の特例に関する詳細につきましては、最寄りの税務署でご確認ください。

質問３について
Ｌａｄｙ１０１８さんが単独では住宅ローンを組めない場合、親子リレーローンになる可能性があるということですが、大きく異なる点はありませんので、ご安心ください。

ただし、Ｌａｄｙ１０１８さんが住宅ローンを組んだ場合、将来の教育資金やご両親の老後資金などのことも考慮して、できるだけ繰り上げ返済を行い、少しでも早期に住宅ローンを完済できるように頑張ってください。

以上、ご参考にしていただけますと幸いです。
リアルビジョン 渡辺行雄

Lady1018様へ

はじめまして、実践を基にアドバイスをしておりますFP事務所アクトの山中と申します。
今回、Lady1018様からのご質問につき、お応えさせていただきます。
下記をご参考にされてはいかがでしょうか。

（ご参考）

１．仮に２年後に離婚をした場合、ご主人さま公正証書できちんとした離婚契約書（財産分与やお子さまの養育等）を２通作成して双方が所持されることが良いと思います。

２．そして、マンションの所有権（１０分の９）や負の財産（ローン）を財産分与として取得すれば、所有権の異動も可能と考えます。

３．問題は、その際の取引銀行等への相談と併せてご主人さまの単独借入中の５００万円を優先的に完済することをお勧めいたします。他の公庫借入２，９００万円は連帯債務からLady1018様単独借入として、かつ１，０００万円の繰上げ返済を行い債務を減らすことが良いと思います。

４．但し、Lady1018様が公庫等からの借入返済を継続するためには、正社員として継続した勤務期間があり基本的に毎月のローン返済が可能な収入を確保する必要があります。

５．尚、親御さまからの資金援助１，５００万円につきましては、「相続時精算課税制度」を利用（申告）すれば、万が一親御さまに相続が発生した時に他の財産と合せて（１，５００万円）相続税が計算されます。つまり、贈与税としては掛からないということです。詳細はお近くに税務署で確認してください。

６．最後に、公庫の金利上昇もあると思いますが、離婚云々でお気持ちが不安な時に借換えをすることよりも、気持ちが落ち着いてからご検討されてはいかがでしょうか。

以上