生存保険金について

mi_chiさん、こんにちは。フォートラストの大関です。

満期保険金により、高額な入金があった場合は、「一時所得」
という扱いで、他の所得と合算される方式です。

ただし、50万円という特別控除額がありますので、「50万円以上儲かった」
というケースでないと申告する必要はありません。

満期保険金だとしても、これまでの支払総額の方が上回っているという
ケース(つまり元本割れ)が多いのが実情です。

私のコラムもご参照下さい。
↓↓↓

(養老保険)
http://profile.allabout.co.jp/ask/column_detail.php/33643

(無事故ボーナスが支給される保険って?)
http://profile.allabout.co.jp/ask/column_detail.php/16684

mi_chiさん、はじめまして。
株式会社くらしと家計のサポートセンターです。

契約者も保険料負担者もご自身の場合は一時所得となります。

満期保険金から保険料総額を引いて50万円までであれば、税金はかかりません。
それ以上となる場合は超えた分の2分の一がパート収入などと合算して所得税の対象となります。
確定申告が必要です。

所得税がかかると、翌年には住民税が発生します。

保険料負担者がご主人で、受取人がmi_chiさんの場合は贈与税の対象となります。
この場合は払った保険料は差し引けず満期金から基礎控除110万円を引いた分に贈与税が発生します。

また5年以内の一時払い養老保険ですと、一般の金融商品のように20%の源泉徴収で終了します。
この場合は確定申告は不要です。


株式会社くらしと家計のサポートセンター
http://www.fpwes.com/

mi_chi 様

この度はご質問をいただきましてありがとうございます。
保険実務に強いファイナンシャル・プランナーの釜口です。
よろしくお願いいたします。

生命保険の満期保険金の課税ですが、
(満期保険金ー払込保険料総額ー50万円)=利益と見なされます。
その利益額×1/2が所得税、住民税の課税対象額となります。
ですから、50万円以上の利益が出ない限り、課税対象とはなりません。

ちなみにこの保険を「払済」にされれば、貯蓄率が上がります。
「払済」とは保険料の払込をストップして、満期保険金をもらうという手法です。
http://profile.allabout.co.jp/pf/bys-planning/column/detail/14513
とてもお得な保険に生まれ変わります。
参考にしていただければ幸いです。

ご不明な点などがございましたら、お気軽にお問い合わせ下さい。
http://www.bys-planning.com/

以上よろしくお願いいたします。