収入保障保険の件

みーぽ様

はじめまして、保険給付に強いFP大村貴信と申します。

今回のご質問につき、

収入保障保険の年金受け取りについては、

・被保険者の死亡時と
・実際年金受取り時に
分けて考える必要があります。

(死亡時)
収入保障年金を受取る権利(年金受給権)の評価額に対して、相続税または贈与税が課税されます。
なお相続税の課税対象となる場合には、一時金と年金受給権の評価額の合計にう対して、「500万円×法定相続人数」の生命保険金の非課税が適用されます。

(年金受取り時)
収入保障年金には、毎年、所得税(雑所得)・住民税がかかります。

雑所得=(年金年額+配当金)-(必要経費)

*必要経費=既払い保険料×年金年額/(一時金+年金年額+年金期間)

また、収入保障年金にかえて一時金で受取ることもできます。その際は相続税の対象です。


以上のようになってますので、そのときのご収入によっても変わりますし、一概には申し上げられません。また詳細の税金につきましては、税理士さんにご相談されることをおすすめします。

私の立場では、まずみーぽ様のご家庭の必要保障額を算出し、リスクを検証してどの保険があうかを考えられることをお勧めします。

そうした場合、将来のストックシミュレーションもでてくると思いますので、イメージをしてみて、どちらの選択にするかを考えてみてはいかがでしょうか?

しかしながら、納得のいく契約転換でなかったとのことが残念です。保険を販売する側ももっとお客様のためを想い、慎重かつ自信を持てる設計販売をしていただきたいですね。

みーぽ様ご家庭に最適の保険が備わりますように!