たしかに賛否両論あります。

確定拠出年金、たしかに賛否両論ありますね。

結論から申し上げますと、一番のメリットは、所得控除のメリットと思います。
たとえば・・・現在のallyさんのご主人の会社が、厚生年金加入で、厚生年金基金は非加入だったと仮定してお話させてもらいますね。

この場合だと、掛けられる金額は、月23,000円まで。１年で276,000円となります。

この掛け金276,000円全額が、所得控除されます。

この「全額が所得控除」ということが最大のメリットと思います。

ということは、毎月の掛け金が大きいほど、控除メリットが出るでしょうね。
仮に所得税率が、20％の方であれば・・・単純計算ですが管理手数料を引いても、年間で約50,000円くらいはメリットが見込まれると思います。

年間30万弱の掛け金で、50,000円のメリットと考えると、なかなか面白い金融商品だと考えることもできます。
ということは、積極運用商品ではなく、元本確保のローリスク・ローリターン商品でも十分なメリットがあるともいえます。

ちなみに・・・ご存知かも知れませんが、損害保険や生命保険関連だと、以下の控除があります。

１、生命保険料控除・・・10万円超で、50,000円の所得控除
２、個人年金保険料控除・・・10万円超で、50,000円の所得控除
３、地震保険料控除・・・50,000円超で、50,000円の所得控除

となっており、３つ全てが全額まで控除されると、年間15万円の控除となります。

わたしの個人的な意見としては、この３つの控除もフル活用されているかどうかも、確認された方がいいでしょうね。
まずこの３つの枠を優先的に活用し、その上で確定拠出年金を検討されてもいいのではと思います。

私がallyさんだったら・・・ただ管理手数料を引かれるのはイヤなので、少しだけでも掛けていくと思います。
それによって年末調整で戻ってきますしね。

ちなみに・・・最大のデメリットは（ご認識されていると思いますが）、「基本的に60歳まで引き出しできない」ことですね。
余談ですが、そういう意味でいうと、引き出しできない残りの期間が短い50代の方には、オススメでもあります。