個人型確定拠出年金のメリット・デメリット - 森本 直人 - 専門家プロファイル

専門家の皆様へ 専門家プロファイルでは、さまざまなジャンルの専門家を募集しています。
出展をご検討の方はお気軽にご請求ください。
森本 直人 専門家

森本 直人
ファイナンシャルプランナー

- good

個人型確定拠出年金のメリット・デメリット

2007/12/10 09:19
(
5.0
)

ruru044様、はじめまして。
ファイナンシャルプランナー(IFA)の森本直人と申します。

個人年金保険か個人型確定拠出年金の加入をご検討中とのこと。

まず、個人型確定拠出年金の税制メリットは、下記の3つです。
・拠出時 掛け金は、全額所得控除の対象となるため、所得税、住民税の節税になる。
例)18,000円×12×(所5%+住10%)=32,400円-手数料の節税効果
・運用時 分配金、売却益等の運用益には、税金がかからないため、複利運用効果が大きい。
例)通常の預貯金なら20%の源泉分離課税
・給付時 年金受取の場合は、公的年金等控除を受けられる。
     一括受取の場合は、退職所得とみなされ、退職所得控除が受けられる。
例)退職所得控除額40万×15年=600万なので、一括受取なら税金はかからない
※いずれも現在の法令に基づくもの。

ちなみに、個人年金保険にも拠出時、運用時、給付時の税制メリットはありますが、拠出時の所得控除に限度額があったり、年金受取時に一般の雑所得扱いになったりと、仕組みの違いがあり、軍配は個人型確定拠出年金に上がります。

一方、個人型確定拠出年金の最大のデメリットは、原則60歳までは現金化できないことです。個人年金保険なら、中途解約もできますし、契約者貸付制度を利用できる場合もあります。

最終的には、ruru044様のライフプランに合わせて選ばれると良いでしょう。

評価・お礼

ruru044 さん

ありがとうございます。長期の買い物なのでよく考えて検討します。

回答専門家

森本 直人
森本 直人
( 東京都 / ファイナンシャルプランナー )
森本FP事務所 代表
050-3786-4308
※お電話の際は「"プロファイル"を見た」とお伝え下さい。

オフィスは千代田区内。働き盛りの皆さんの資産形成をお手伝い

お金はあくまでライフプランを実現する手段。決してお金を目的化しないというポリシーを貫いております。そのポリシーのもと、お客様の将来の夢、目標に合わせた資産運用コンサルティングを行います。会社帰りや土日など、ご都合のよい日にお越しください。

(現在のポイント:2pt このQ&Aは、役に立った!

この回答の相談

個人型確定拠出年金か個人年金・税金

マネー 投資相談 2007/12/09 23:45

個人年金保険か個人型確定拠出年金の加入を検討中です。
今は個人年金保険(積立)年末調整にかかる養老タイプは戻り率がよくないとききました。
個人型確定拠出年金の場合は(私は第2号被保険… [続きを読む]

ruru044さん (富山県/45歳/女性)

このQ&Aの回答

確定拠出年金です。 岩川 昌樹(ファイナンシャルプランナー) 2007/12/10 01:14
当然、確定拠出年金です。 渡辺 博士(ファイナンシャルプランナー) 2007/12/10 01:57
確定拠出年金をお勧めします 吉野 充巨(ファイナンシャルプランナー) 2007/12/10 08:41
私は他の先生とは違い、個人型を強くはお勧めしません 杉浦 恵祐(ファイナンシャルプランナー) 2007/12/10 19:44
税金以外も考慮しましょう。 吉野 裕一(ファイナンシャルプランナー) 2007/12/10 08:00
確定拠出年金です 2007/12/10 08:32

このQ&Aに類似したQ&A

個人年金保険について うらじさん  2009-03-08 20:45 回答3件
個人年金保険について うらじさん  2009-03-08 20:44 回答5件
個人型確定拠出年金について みゆきんさん  2008-11-18 20:25 回答2件
外貨建て個人年金保険について yusuzuさん  2011-05-23 18:55 回答1件
20年前の個人年金増額 FreelySmilingさん  2014-01-15 22:50 回答1件