住宅ローン控除のあるうちにマンション購入？

ローン控除は、年末調整で実際に税金が還付されると、とても得した気分になることは確かのようです。昨年も私のお客様で何人か還付してもらいましたが、ほとんどその年に支払った所得税がもどってくるので、人によってはローン返済２，３回分以上に相当します。親からの援助は金額にもよりますが、しっかりと管理し場合によっては申告をしておかないと、後日相続財産に認定される場合があります。頭金もあるようですので、焦らずひとつひとつ不安を解消しながらじっくり住宅選びをしていくのがベストではありますが、税制、金利動向は変化しますので機を見て敏なれの対応も必要です。

**大ざっぱに計算してみます

物件価格２，５００万円、購入諸費用８５万円、ご夫婦の年齢が３０歳と２８歳、上のお子様が２歳と仮定します。また、夫様が６５歳定年まで働かれ、nakatai 様は下のお子様が大学を卒業される５０歳まで働かれる、またフラット３５の借入金利は年２．８５％、世帯の生活費は月２３万円など、いくつか仮定して大ざっぱな計算をしてみました。

**６３歳に貯蓄が底をつく！

すると、上のお子様が大学に入学される２０２３年（夫様の４７歳時）頃から、教育費の負担増もあって世帯の年間収支が赤字に陥り、ローン完済の１年前（夫様の６３歳時）には、貯蓄が底をついてしまうという結果が出ました。

もちろんその時点で、築３３年のマンションを売却（新築価格は２，５００万円ですが、いくらになっているでしょうか？）すれば、ローン残金を支払っても、多少現金は残ると思いますが、この金額は、ご夫婦の老後を考えると十分といえるでしょうか。

**仮にマンションを購入しなければ。。。

住宅ローン返済額を年７８万円、その他維持費（管理費・修繕積立金・固定資産税等・団信保険料など）を年３７万円の合計１１５万円と、現在の家賃の年７２万円の差額は年４３万円になります。これを積み立てて年２．５％で３５年間運用したとしたら、２，３６１万円になります。

**生涯を通じた資産形成や、老後の安心を考えるアプローチ

たしかに平成１８年にローンを１，７００万円受ければ、１０年間の住宅ローン控除は１３４万円程度ですが、このメリットを活用するためだけでなく、nakatai 様の''「生涯を通じた資産形成や、資産形成や老後の安心を考えるアプローチ」''が望ましいと思います。上記の前提条件が違えば結果も大きく変わりますので、nakatai 様には具体的な相談（ライフプランニング）を、ファイナンシャル・プランナーから受けられることをお勧めしたいですね。