亡くなったときの公的保障は? - 保険設計・保険見直し全般 - 専門家プロファイル

田中 香津奈
かづなFP社労士事務所/株式会社フェリーチェプラン 代表取締役
東京都
CFP・社会保険労務士

注目の専門家コラムランキングRSS

対象:保険設計・保険見直し

辻畑 憲男
辻畑 憲男
(ファイナンシャルプランナー)
田中 香津奈
田中 香津奈
(CFP・社会保険労務士)
田中 香津奈
田中 香津奈
(CFP・社会保険労務士)
清水 光彦
(ファイナンシャルプランナー)

閲覧数順 2016年12月03日更新

専門家の皆様へ 専門家プロファイルでは、さまざまなジャンルの専門家を募集しています。
出展をご検討の方はお気軽にご請求ください。

亡くなったときの公的保障は?

- good

  1. マネー
  2. 保険設計・保険見直し
  3. 保険設計・保険見直し全般
かづな先生の新保険ゼミ 03.死亡保障の基礎知識

家族の経済的担い手である大黒柱が亡くなったとき、公的年金制度の加入者であった場合もしくは年金受給者であった場合、遺族の生活保障として遺族給付という公的保障があります。遺族給付には、国民年金の「遺族基礎年金」、厚生年金の「遺族厚生年金」、共済年金の「遺族共済年金」があります。職業や収入、家族構成などによってその額や支給期間は異なりますが、まずは子どもがいる家庭で大黒柱が亡くなった場合の遺族年金について解説していきます。

遺族基礎年金」は、自営業者など国民年金の第1号被保険者または老齢基礎年金を受けている人が亡くなった場合で、一定の要件を満たしているときに、遺族が受け取れます。支給要件としては、保険料納付済期間と保険料免除期間が加入期間の3分の2以上あることですが、平成38(2026)年4月1日前の場合は、前々月までの過去1年間に保険料未納がなければ支給されます。
受給できる遺族の範囲は、亡くなった人によって生計を維持されていた「子のある配偶者」と「子」に限定されていますので、「子」がいる場合に支給される年金なのです。ここでいう「子」というのは、①18歳になって最初の3月31日までの子、または、②20歳未満で障害等級1級または2級に該当する子、でかつ現に婚姻していないことです。
平成26(2014)年4月実施の法改正前は、「子のある妻」であったため、父子家庭(妻が死亡)になった場合には支給されませんでした。しかし、性別で差をつけることは不合理だということで、法律が改正され、平成26(2014)年4月実施以降に父子家庭(妻が死亡)の場合にも支給されるようになったのです。
いずれにしろ、生計を維持の原則要件としては、厚生労働大臣の定める金額(年間850万円)以上の収入又は年額655万5千円以上の所得を将来にわたって得られないと認められることです。
年金額については、国民年金の加入年数等にかかわりなく、子の人数で決まります。

遺族厚生年金」は、会社員など第2号被保険者または老齢厚生年金を受けている人が亡くなった場合だけでなく、厚生年金の被保険者資格を失った後、被保険者だったときの初診日から5年以内に亡くなった人や、障害等級1級または2級の障害厚生年金の受給者が亡くなった場合で、一定の要件を満たしているときは、遺族は「遺族基礎年金」に「遺族厚生年金」を上乗せして受け取ることができます。
受給できる遺族の範囲は、亡くなった人によって生計を維持されていた配偶者と子、配偶者と子がいなければ父母、父母もいない場合には孫そして祖父母と、遺族基礎年金よりかなり範囲が広くなっています。ただし、子のいない30歳未満の妻の場合は、5年間しか受け取ることができません。若い世代の妻は、自分自身で収入を得たりして今後の人生を立て直していくことができるという考え方に基づいているのです。
年金額については、厚生年金の加入年数と加入期間中の報酬の額を元に計算されます。被保険者期間が短いと年金額が少なくなってしまうので、それを避けるために、加入期間が300ヵ月より短くても年金額は300ヵ月で計算することになっています。子どもの数に応じて子の加算はありません。

遺族共済年金」は、公務員など第2号被保険者または退職共済年金を受けている人が亡くなった場合だけでなく、退職後、公務員だったときの初診日から5年以内に亡くなった人や、障害等級1級または2級の障害共済年金の受給者が亡くなった場合で、一定の要件を満たしているときは、一定の要件を満たしているときは、遺族は「遺族基礎年金」に「遺族共済年金」を上乗せして受け取ることができます。
受給できる遺族の範囲や年金額の算定の基礎となる基本的な仕組みは、「遺族厚生年金」と同様で、平成27(2015)年10月に統合されます。遺族共済年金は職域年金相当分の3/4が加算されるため、遺族厚生年金よりおよそ2割程度年金額が多くなっていますが、統合後も年金退職給付に名称を変更して存続する方向です。



なお、一定の遺族には「中高齢寡婦加算」や「経過的寡婦加算」があります。
中高齢寡婦加算」は、会社員など第2号被保険者である夫が亡くなった場合で、一定の要件を満たしているときは、「遺族厚生年金」に一定額が加算されます。
受給できる遺族の範囲は、死亡当時40歳以上65歳未満の子のない妻、子があっても40歳以上65歳未満で遺族基礎年金を受け取ることができない妻です。子が18歳になると、遺族基礎年金が打ち切られるため、急な減少分を補う制度です。
年金額(平成27年度価格)は、585,100円(遺族基礎年金の3/4相当額)です。
経過的寡婦加算」は、「中高齢寡婦加算」の打ち切りにより、年金が減少する分を補うための制度です。

また、「遺族基礎年金」を受給することができない場合には、死亡一時金寡婦年金を受け取ることができる制度があります。この場合、選択の上いずれか一方の受け取りとなります。




実際、遺族年金はどのくらいもらえるのでしょうか?支給要件が遺族の年齢や子の有無などによっても異なり、計算が複雑になるため、以下の条件で年金額の目安をまとめてみます。



遺族基礎年金」と「遺族厚生年金」もしくは「遺族共済年金」は、受給できる遺族の範囲が異なり、支給される年金額にも違いがあります。基本的に会社員もしくは公務員の妻は、自営業者の妻より手厚い遺族年金を受け取ることができます。

ここがポイント!

一家の今後生活していくために必要な金額である必要保障額を算出する場合、収入見込額として、亡くなった時の公的保障である遺族年金の額について理解しておくことが重要です。
自営業の妻は会社員の妻より公的保障が少ないですので、必要保障額を多く用意する必要があります。
遺族年金の知識を身につけておくと、適切な金額での死亡保険(終身保険、定期保険など)の加入につながります。

(2004.10.24公開 2015.4.16更新)

このコラムに類似したコラム

死亡保障はいくら必要? 田中 香津奈 - CFP・社会保険労務士(2015/04/13 07:00)

保険の見直しはなぜ必要? 田中 香津奈 - CFP・社会保険労務士(2015/08/20 10:00)

生命保障を考える際の手順 栗本 大介 - ファイナンシャルプランナー(2015/06/16 12:21)

老後保障はいくら必要? 田中 香津奈 - CFP・社会保険労務士(2015/06/08 10:00)

生命保険見直しの基本とハイレベル見直し術 釜口 博 - ファイナンシャルプランナー(2014/02/03 11:28)