RE 公正証書による遺言書について - 専門家回答 - 専門家プロファイル

専門家の皆様へ 専門家プロファイルでは、さまざまなジャンルの専門家を募集しています。
出展をご検討の方はお気軽にご請求ください。
内田 清隆

内田 清隆
弁護士

- good

RE 公正証書による遺言書について

2010/06/23 08:52
(
5.0
)

 motaさん,こんにちは

  公正証書遺言には,「全財産を〇〇に相続させる」とだけ記載しておいて,個々の財産については,記載しないこともできます。
 
 また,受取人の変更によって,贈与税がかかることはありません。

 ですから,相続税が問題とならないのでしたら,保険については,遺言に記載せず,受取人の変更の手続きだけをとっておくのがよいと思います。

 預貯金については,遺言に書いておかないと,預貯金を下ろすときに面倒という問題がありますが,保険については,そのような問題もないからです。
 
 参考にしてください。

↓ その他の遺言・相続に関する事例は
金沢市遺言・相続相談センター http://uchidasouzoku.sblo.jp/

金沢市
公正証書
遺言
相続税

評価・お礼

mota さん

ご教示有難うございます。

受取人名義変更には贈与税がかからない旨、承知いたしました。
ただ、質問文に記載はしていなかったのですが、母親の契約している簡易保険は、5年に1度ほど、生存保険金として60万ほどが支払われているようで、受取人を私(子)に変更すると、この受け取りに対して贈与税がかかるのではないかと思い、その点も考えて、(素人の浅知恵で)契約者も私に変えてはどうか?と思った次第です。

60万の受け取りのみで、1年間にその他に母からの贈与がなければ110万の控除内に入るため、贈与税の申告も必要ないと考えて良いのでしょうか?

(現在のポイント:-pt このQ&Aは、役に立った!

この回答の相談

公正証書による遺言書について

人生・ライフスタイル 遺産相続 2010/06/23 08:38

母親の財産について、子である私に全て残す、との内容の公正証書の作成を考えております。実際には、公証人役場へ相談に行こうと思いますが、その母親の財産の内容につきお教えください。(家族構成は… [続きを読む]

motaさん (兵庫県/39歳/女性)

このQ&Aに類似したQ&A

遺産相続について mega1321さん  2011-09-07 20:05 回答1件
相続についてご教授を御願い致します。 motaさん  2010-06-02 17:06 回答5件
遺産相続について mega1321さん  2011-01-26 03:30 回答2件
祖母の家の解体金の支払いについてご相談です pokeさん  2015-09-02 19:07 回答1件