養老保険の受取後の所得税について - 税金 - 専門家プロファイル

専門家の皆様へ 専門家プロファイルでは、さまざまなジャンルの専門家を募集しています。
出展をご検討の方はお気軽にご請求ください。

養老保険の受取後の所得税について

マネー 税金 2008/11/11 10:32

今年満期になった養老保険を受け取りました。
金額は下記のとおりです。

1)保険金 3,000,000
配当金 11,274
お支払金額 3,011,274

健康祝い金 150,000

2)保険金 2,600,000
配当金 12,221
お支払金額 2,612,221

配当金 260,000


この場合、税金の申告は必要でしょうか?
知識がなく困っています。
どうぞアドバイスよろしくお願いいたします。

マダムマダムさん ( 東京都 / 女性 / 37歳 )

回答:1件


満期返戻金計算書

2008/11/12 11:03 詳細リンク
(5.0)

初めまして、税理士の丸山です。

ご質問の内容だけでは判断しかねますが、

養老保険の場合、生命保険の性格よりも積立預金の性格が強いので、毎年支払われた保険料の金額がほぼ既払い保険料(その収入を得るために支出した金額)であり満期返戻金の金額になるかと思われます。

満期時前に送られてくる計算書にそのあたりの情報が記載されているのですが、その計算書により支払を受ける金額の合計額から既払い保険料の合計額を引き、その残額が50万円を超えるようだと確定申告をしなければなりません。

「健康祝い金」「配当金」も含めたところで収入の方は計算してください。また「既払い保険料」は、「必要経費」等、名称の違いはあります。

総収入金額(支払いを受ける金額の合計額)から既払い保険料(必要経費等)の合計額を引いて50万円以下になれば申告の要はありません。

評価・お礼

マダムマダムさん

迅速に対応して頂きまして、
大変助かりました。
ありがとうございました。

質問やお悩みは解決しましたか?解決していなければ...

※あなたの疑問に専門家が回答します。質問の投稿と閲覧は全て無料です。
質問者

マダムマダムさん

再度ご質問させて頂きます

2008/11/13 21:31 固定リンク

既払い保険料は一括で払っているので、
それぞれ、300万円と500万円です。

そうしますと、
以下のような計算で良いでしょうか?



A)お支払金額 3,000,000+ 配当金11,274+ 健康祝い金 150,000= 3,161,274

B) 保険金  3,000,000
 
A-B=161,274 (C)
 

 
D)保険金 2,600,000+ 配当金 12,221+ 健康祝い金260,000= 2,872,221

E)保険金  2,600,000

D-E=272,221 (F)

C+F=433,495

合計で\433,495で、50万円以下なので
申告は不要ということで良いでしょうか?

度々お手数おかけしますが、助言のほど
宜しくお願い申し上げます。

マダムマダムさん (東京都/37歳/女性)

(現在のポイント:1pt このQ&Aは、役に立った!

このQ&Aに類似したQ&A

専業主婦に一時所得がある場合の確定申告 麒麟さん  2008-10-16 14:35 回答1件
もっと働いた場合、税金の取られ損ですか? MSZ006Sさん  2008-03-06 15:32 回答1件
満期保険金について rigaさん  2009-09-29 17:25 回答1件
2つのパートを掛け持ち こた母さん  2009-08-15 11:35 回答3件
扶養を受けるためにはどうすればよいでしょうか? greenはなさん  2009-07-28 21:22 回答1件
専門家に質問する

タイトル必須

(全角30文字)

質問内容必須

(全角1000文字)

カテゴリ必須

ご注意ください

[1]この内容はサイト上に公開されます。

  • ご質問の内容は、回答がついた時点でサイト上に公開されます。
  • 個人や企業を特定できる情報や、他人の権利を侵害するような情報は記載しないでください。

[2]質問には回答がつかないことがあります。

  • 質問の内容や専門家の状況により、回答に時間がかかる場合があります。
気になるキーワードを入力して、必要な情報を検索してください。

表示中のコンテンツに関連する専門家サービスランキング

その他サービス

安心、らくらく、納税管理人代行サービス

非居住者で確定申告が必要な人は納税管理人の選定が必要になります。専門の税理士にお任せ下さい。

大黒たかのり

大手町会計事務所

大黒たかのり

(税理士)

その他サービス

たったの30分!安心、らくらく、住宅ローン控除申請代行

サラリーマンの方へ。面倒な確定申告を税理士に任せませんか。余った時間は仕事や家族サービスに。

大黒たかのり

大手町会計事務所

大黒たかのり

(税理士)

その他サービス

安心、らくらく、ストックオプション確定申告代行

ストックオプション。確定申告しないと最悪懲役刑や罰金が科せられます。専門の税理士にお任せ下さい。

大黒たかのり

大手町会計事務所

大黒たかのり

(税理士)