Tweet
大泉 稔
オオイズミ ミノル
年金保険の受け取りかた
マネー 生命保険・医療保険 2015/04/19 14:26個人年金保険に、入ってます。27才で入り、只今51才です。基本年金額100万で、10年確定年金です。55才払い済み、55才年金開始を65才開始に変更出来た場合、公的年金65才から受け取る予定ですが、この個人年金保険も所得扱いになり、公的年金受け取りが、調整されたりするのでしょうか？
55才から、年金開始した場合は雑所得で、確定申告が必要になるのですか？宜しくお願いします。
補足
2015/04/19 14:2855才で受け取りる場合、一括受け取りと、10年間受け取るのと、どちらが税金面で、お得意でしょうか？65才まで、会社員で働く予定です。
ともぴーぴさん
（
東京都 / 女性 / 51歳 ）
個人年金保険の年金への課税ですね
- ( 4 .0)
ともぴーぴ 様
こんにちは。ご利用ありがとうございます。
相続総合研究所の大泉稔です。
早速ですが、
まず、個人年金保険の年金は、公的年金の受給額などには影響しません。
また、課税ですが。
一括受取の場合は「一時所得」の扱いです。
一時所得の課税は…「受取額」－「払込み保険料の総額」－「特別控除（５０万円）」
年金受取の場合は「雑所得」です
雑所得の課税は…「毎年の受取額」－「払込み保険料を受取期間に按分した額」
どちらも総合課税です。
総合課税とはお給料や年金と合算して所得税を計算する、という意味です。
一括受取の方が、特別控除がありますので、課税上は一括受取の方が有利かもしれません。
なお、「受取総額」は年金受取の方が多いと思われます。
以上で、いかがでしょうか？
お役にたてれば幸いですが、不足があればお申し付けください。
評価・お礼
ともぴーぴ さん
2015/04/19 21:07ご回答ありがとうございました。良くわかりました。最終的に、税金を考えて、年金で受け取るか、一括受け取りにするか計算しないと駄目ですね。満期になる前に、その時の収入によって考えてみます。ありがとうございました。
大泉 稔
2015/04/19 21:24
ともぴーぴ 様
こんばんは。大泉稔です。
コメントのご記入と回答への評価をありがとうございます。
お役に立てたようで、幸いです。
はい、その時の収入によっても変わってくると思います。
また、お力になれることがございましたら、お申し付けください。
