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大村 貴信
オオムラ タカノブ
養老保険の満期金取り扱い
マネー 生命保険・医療保険 2007/10/24 21:46平成１年に加入した養老保険があります。満期は平成２１年で金額は２０００万円です。２１年まで払い込むと払い込み金額は総額約１４２０万円です。保険契約者と被保険者を子供名義にし、親が払い込んでいます。(子供名義の通帳から年に１度引き落とされるよう設定してあります）子供はその保険のことを知りませんが、満期になると保険会社から税務署に連絡がいくと聞きました。子供は加入当時は中学生で今は会社員です。このままにすると平成２１年度の確定申告を子供がしなくてはいけないと思いますが、実際は親が払っていますので、何とか親が払ったことを証明して、親の所得として申告することはできないでしょうか？
ビーコさん （ 愛知県 / 女性 / 55歳 ）
満期保険金の取り扱い
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ビーコさま
はじめまして、保険の給付に強いFP大村貴信と申します。
羽田野先生と同じ見解ですが、
問題になるのは、実質保険料負担者が誰か？
受取人が保険料負担者と同一人物か？
ということです。
保険料負担者と満期保険金受取人が同一ならば今回のケースですと一時所得として、所得税・住民税の課税対象となり
（満期保険金−支払い保険料ー５０万円）÷２を総所得に加えます。
ですので、お子様の口座引き落としということで当時のお子様の口座の管理状況で印鑑や口座通帳を親が管理していた等お子様の管理下でないことを証明し、あくまでも親のものとして主張し、契約者・受取人変更をしていってみてください。
評価・お礼
ビーコ さん
回答ありがとうございました。
保険をかけた当時と今と状況が変り、私も30台が50代になりました。知識も経験も浅かったので、保険のような長い期間払い込む金融商品はもっとよく考え、加入するべきでした。
回答はたいへん参考になりました。
