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及川 浩次郎
オイカワ コウジロウ
至急 相殺の仕訳を教えてください
法人・ビジネス 会計・経理 2011/01/19 14:39役員に対する貸付金と、役員に対する未払費用を相殺するにはどのような仕訳をすればよいのでしょうか？
現在の残高は
貸付金 703655
未払費用 819780
です。
宜しくお願いします。
joncoさん （ 埼玉県 / 女性 / 35歳 ）
仕訳について
- ( 4 .0)
jonco様
はじめてして、税理士の及川です。
どのような内容の取引かわかりませんが、
相殺の仕訳は、
未払費用／貸付金 ７０３，６５５
で構いません。
企業規模がわかりませんが、決算で
社長貸付金が残っていると色々な問題が発生してきますのでご注意ください。
評価・お礼
jonco さん
2011/01/19 22:49
早速のご回答、ありがとうございました。
質問の順番が逆になってしまいますが…
現金の期末残高がマイナス勘定になってしまったので、貸付金にふりかえました。
その場合の仕訳は
現金703655/貸付金703655で良かったのでしょうか？？
会計ソフトで入力すると現金の残高は0になりますが、貸付金の残高は-703655になってしまいます。
どこか間違っているとは思うのですが、初心者のためさっぱり分かりません。
及川 浩次郎
2011/01/27 22:53
jonco様
ご返答が遅くなってしまい申し訳ございません。
現金の期末残高がマイナスになってしまっている場合は、
現金／短期借入金にしてください。
そのため、当初の取引は変わってきます。
未払費用との相殺はなく、短期借入金だけが７０３，６５５円残ることになります。
どうぞよろしくお願いいたします。
