確定拠出年金401ｋについて

ラテコさま

老後資金の準備として確定拠出年金制度にご興味があるとのこと
今後、老後資金は自分たちで準備する時代に変わりつつありますので
早い時期に疑問を持たれて素晴らしいと思います。

まず結論から申し上げますと、個人型の確定拠出年金には現在は加入できません。

現在会社で運営している「確定給付企業年金」がある会社員の方は
現在の所加入できないルールとなっています。

国民年金基金連合会のホームページよりご確認頂けます
http://www.npfa.or.jp/401K/join/

会社員の方は自動的に「国民年金と厚生年金」の保険料は給与から差し引きかられ
老後資金のベースが作られます。

また企業負担で、上乗せとして確定給付企業年金があるので
「老後は大丈夫ですよ」という考え方です。


現在加入できない大きな理由としては、確定拠出年金には
掛け金が全額所得控除になるという「税制的なメリットが大きい」為
加入できる人は自営業の人や確定給付企業年金などの企業年金制度がない
方に限定されています。


ただ、今後一層老後設計は難しくなることも想定されており
来年以降、確定拠出年金の個人型へ加入できるハードルが下がる予定です。

今現在は加入できませんが、近い将来加入できるようになると思われます。

現在の「確定給付」の年金は企業が将来の給付責任を負うため
もしかすると、ラテコさまの会社でも確定拠出年金の「起業型」が導入されるかも
知れません。

企業が導入するのが先か、個人型の加入ハードル引き下げが先かは未知数ですが
いずれにしましても、まだお若いご年齢で将来のことを少し気にして頂いた
ことは今後に役立つと思います。

少しでもご参考になりましたら幸いです。

ラテコ 様

三島木さんの回答の通り、現状では個人型確定拠出年金に加入することができません。（残念ながら、勤務先で確定給付企業年金に加入している方には加入資格がありません。）

しかしながら、確定拠出年金法の一部を改正する法律案が参議院で継続審議となっています。改正案の中には、個人型の加入可能範囲(加入対象者)を拡大する、という内容もあります。
具体的な内容としては、2017年1月からはラテコ様(確定給付企業年金に加入しており、企業型確定拠出年金には加入していない)も個人型の加入者になれるようになります。掛金額は月額12,000円(144,000円)が上限です。
まだ確定したわけではありません(否決や変更の可能性もあります)が、上記の通りに改正されますと老後資金準備の手段･方法として個人型も選択肢になります。今後の動向にご注目いただければと思います。

確定拠出年金は、掛金の全額が所得控除になる節税メリットだけでなく、運用期間中の運用益は非課税ですし、60歳以降に受け取る際にも一時金(退職所得控除の対象)か年金(公的年金等控除の対象)か選択できるというメリットもあります。また、商品ラインナップの中で加入者が自由に運用できますので、それぞれのお考え(将来の目標金額やリスク許容度)に合わせた管理･運用が可能です。商品ラインナップには、投資信託の他に元本確保型商品(定期預金など)もあります。
NISAや保険商品(個人年金保険など)と比べても、老後資金準備としては確定拠出年金が最も優れた制度だと私は思います。

ご注意点としては、個人型は口座管理料が自己負担になります。商品ラインナップや口座管理料は金融機関(運営管理機関)によって異なりますので、金融機関選びも重要なポイントです。
下記サイトで、加入資格の判定や金融機関の検索(商品ラインナップや口座管理料等の比較)ができます。よろしければご活用ください。
・個人型確定拠出年金ナビ（NPO法人 確定拠出年金教育協会）
http://dcnenkin.jp/

また、企業型の導入企業数は右肩上がりに増えており、その数は2万社を超えています。第3の企業年金という制度も出てきています。
今後、ラテコ様の勤務先でも企業年金制度の見直しがあるという可能性も考えられます。もしも勤務先が企業型を導入した際、個人型で積み立てた資産(管理･運用している資産)を企業型に移換することが可能ですので、その点はご安心ください。

以上、制度が改正される前提(個人型の加入者になれる前提)でお話をさせていただきました。一般的な情報のみではありますがお役立ていただければ幸いです。
確定拠出年金は原則60歳以降に受け取ることになります(途中での引き出しができません)ので、あくまで老後資金準備としてお考えください。教育資金等の他の資金計画も含めたライフプランを確り作成していただければと思います。

マネーアドバイザーズトウキョウ株式会社
小川 正之