財務・資金調達全般 の専門家が生活やビジネスに役立つコラムを発信 (4ページ目)

前回からの続き、融資について。設備投資が必要になった時の資金源について考えています。本来は自社事業の中から貯めていった資金で購入するのが筋です。しかし、これまでにも取り上げた次の要素がポイントになります。 ・必要な資金量はどれくらいか？額によっては自己資金のみで購入するのは無理じゃない？というケースも。また不動産投資のように融資の活用を前提としているものもあります。 ・タイミングを逃さない開業のみ...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

前回からの続き、融資について。サービス業等のお金を必要としない事業と、製造業等のお金をそれなりに必要とする事業について比較しました。起業時の話を中心にしてきましたが、ここでは設備投資をしたい時に融資を活用するか否かについて考えてみます。 設備投資とはどんなときに必要かといえば、その設備をすることによって ・サービスや製品の提供が効率的になりより大きな売上につながる（収入が増える）・生産工程の効率化...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

前回からの続き、融資について。創業時に用意するお金はそれなりに余裕がないといけません。生活面のお金も含め、意外と必要なお金は多額になります。 そして、初期投資が少なくて済む事業で多いのが ◯売上を作るのにとても苦労する このパターンです。特に昨今、色々な知識や技術が無料で提供されています。初期投資が少ないお仕事の多くは自分の持っている技術を売り物にします。つまり今のようなご時世にあって、特に初期投...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

前回からの続き、融資について。起業時には自己資金と融資の組み合わせがポイントになります。併せて大切なのは始めようとしている事業の種類です。それに応じて必要な資金量は大きく異なります。 設備や人員がたくさん必要な仕事ならばそれだけお金の規模が必要です。製造業や建設業にそんな傾向が強いかと思います。 自分一人でPC一つあれば出来る仕事ならばお金も不要です。最近はこのお金を必要としないタイプの事業を行う...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

前回からの続き、融資について。創業時の資金調達について考えています。他人から出資を受けるのは後々の経営に大きな影響を残す。融資であれば返済をきちんとしていれば文句は言われない。ここまで紹介しています。 ただし、それでは融資が良い！というわけではないことはこれまでの更新ですでにわかっていることです。繰り返しになりますが、借りたお金を返済しながら事業を行うのはそれだけ難易度が高いのです。 つまり・返済...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

前回からの続き、融資について。出資と融資の差異について考えています。 出資を受け入れることによる経営権関係のトラブルは実に多いです。こと中小零細起業において、他人を株主に据えることは本当に大きな危険性を孕んでいることはよく知っておいて頂きたいです。 こと中小企業の経営は個々人の個性に頼っています。このとき、社長と出資者の関係が良好であれば良いのです。ところが人間関係はわからないもので、気がつくと険...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

前回からの続き、融資について。融資を使う場面について具体的に考えてみます。 まずは創業時のお話です。事業を始めよう、始めるにはお金が必要だ。この時に取れる手段は二つです。 ・出資する、出資を受ける俗に資本金と呼ばれる部分です。株式を買う、といった行為はこれに該当します。その事業の将来性などを評価し、お金を投資することです。このお金は出資者に対して返金する必要がありません。出資者も出したお金がすべて...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

前回からの続き、融資について。融資を利用して経営する場合のほうが、利益がたくさん必要になると紹介しました。極論を言ってしまうと、融資を受けていない事業であれば利益ゼロ、損失ゼロでも経営を持続することはできます。（もちろんそれでは留保がまったくできないことになりますが）ところが融資を受けている場合には、どんなに少なくとも融資の返済を賄える程度に利益が必要になります。更に利益がでれば税金が出るので、そ...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

前回からの続き、融資について。返済をしながら経営をするのは高難易度だと紹介しました。実際に数字で考えます。 無利息と仮定しておきます。税率を４０％に想定します。現金の出入りが伴わない収益、費用がないとします。 融資なし）売上による収益　１００（即座に入金）仕入や人件費　　　８０（即座に支払い）利益　　　　　　　　　２０税金　　　　　　　　　　８（利益の４０％）税引後利益　　　　１２ 融資あり）売上...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

前回からの続き、融資について。お金を貯めるまでの時間が必要ない、という利点を紹介しました。さて、ではどんな事業や投資も融資が前提なのでしょうか？ そんなことはありません。行いたい事業や投資の規模、それに日常的なお金の貯まり具合によって融資を使うか否かは判断が分かれます。現状で手元にお金が１，０００万円程度あるならば、１００万円の車を購入するのに即金で買うこともあるでしょう。手元資金が１，０００万円...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

借入をすることは好きですか？社長さんによって反応は様々です。借入をすることに全く抵抗のない人。何があっても借入だけはしたくないと断言する人。 今日から少しの間、融資について考えてみたいと思います。私自身の考え方としては ・融資に頼りすぎるのは考えもの・融資を忌避しすぎるのももったいない こんなイメージです。融資という仕組みを上手に使っていく方法について考えてみます。（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

【法人税：職場環境改善に関連する助成金をまとめました】 職場環境改善に関連する助成金をまとめました。 まだまだ使い切れていない助成金があると思います。 　 １．事業所内保育施設設置・運営等助成金 http://www.mhlw.go.jp/bunya/koyoukintou/pamphlet/20.html ⇒事業所内で労働者のための保育施設を設置、運営、増築、又は 保育遊具等の購入をする...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

【法人税：中小企業庁から「中小企業施策利用ガイドブック」が公表されました】 中小企業庁広報室より、平成２４年度版「中小企業施策利用ガイドブック」 （編集・発行：中小企業庁広報室）が公表されました 内容は 経営サポート 金融サポート 財務サポート 商業・地域サポート 相談・情報提供 の各分野で助成金等のご案内が盛りだくさんです 関心のあるかたは、下記ＵＲＬから内容をご確認ください 助成金等で...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

【銀行交渉のポイント編-27　一時的かつ外部的な影響により赤字や債務超過となった企業の評価は？ 】 　信用金庫や地銀は、中小企業へ融資するかどうかの判断を行うに 当たって金融庁の検査マニュアルに従って判断を行います。 その検査マニュアルには、具体的な事例とともに銀行 （信用金庫・地銀）が融資するかどうかを判断したポイントと、 その判断基準の適否について解説が記載されています。 この【銀行交渉の...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

【銀行交渉のポイント編-24  中小企業再生支援協議会の支援のもと作成された、経営再建計画に基づく貸出金の評価は？】 　信用金庫や地銀は、中小企業へ融資するかどうかの判断を行うに 当たって金融庁の検査マニュアルに従って判断を行います。 その検査マニュアルには、具体的な事例とともに銀行 （信用金庫・地銀）が融資するかどうかを判断したポイントと、 その判断基準の適否について解説が記載されています。...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

【銀行交渉のポイント編-22　代表者が私財を提供する意思を明らかにしている場合の評価は？】 　信用金庫や地銀は、中小企業へ融資するかどうかの判断を行うに 当たって金融庁の検査マニュアルに従って判断を行います。 その検査マニュアルには、具体的な事例とともに銀行 （信用金庫・地銀）が融資するかどうかを判断したポイントと、 その判断基準の適否について解説が記載されています。 この【銀行交渉のポイント...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

【銀行交渉のポイント編-20　元本の返済期間を延長してもらえましたが、安心はできません。】 　信用金庫や地銀は、中小企業へ融資するかどうかの判断を行うに 当たって金融庁の検査マニュアルに従って判断を行います。 その検査マニュアルには、具体的な事例とともに銀行 （信用金庫・地銀）が融資するかどうかを判断したポイントと、 その判断基準の適否について解説が記載されています。 この【銀行交渉のポイント...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

信用金庫や地銀は、中小企業へ融資するかどうかの判断を行うに 当たって金融庁の検査マニュアルに従って判断を行います。 その検査マニュアルには、具体的な事例とともに銀行 （信用金庫・地銀）が融資するかどうかを判断したポイントと、 その判断基準の適否について解説が記載されています。 この【銀行交渉のポイント編では】27パターンの事例を紹介します。 　中小企業の経営者の皆様におかれましては、 御社の決...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

【銀行交渉のポイント編-16　銀行は、会社を評価するに当たって表面的な財務状況以外にどこを見るのか？ 】 　信用金庫や地銀は、中小企業へ融資するかどうかの判断を行うに 当たって金融庁の検査マニュアルに従って判断を行います。 その検査マニュアルには、具体的な事例とともに銀行 （信用金庫・地銀）が融資するかどうかを判断したポイントと、 その判断基準の適否について解説が記載されています。 この【銀行...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

2012-01-11 中小企業金融円滑化法が平成24年を最終年度として延長されます 金融庁から「中小企業金融円滑化法の期限の最終延長等について」が公表されています。 　　平成23年12月27日、金融庁から、中小企業金融円滑化法の期限の最終延長について 　自見庄三郎金融担当大臣の談話として公表されました。下記の通り、ご案内いたします。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 記 ...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

【平成23年11月24日よりキャリア形成促進助成金が拡充されています】  厚生労働省が管轄する雇用に関する助成金制度については、 震災対策として、被災者雇用開発助成金が創設されたり、 雇用調整助成金の要件が緩和されるなど、様々な拡充措置が行われて きました。  そして平成23年11月24日からはキャリア形成促進助成金の拡充が実施 されています。　そこで今回はこの拡充内容について取り上げます。 ...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

「日本政策金融公庫の創業融資は簡単に出る」というお話を聞くことがありますが、実際は全く簡単ではありません。ある程度の条件が揃っており、かつ代表者の使命や想いがあれば資金調達に成功しますが、安易な考えでは満足のいく資金調達はできません。どんな時にできないのか公的料金の延滞・滞納日本政策金融公庫は『公的機関』であることは皆さんご存知であると思います。そのため、資金調達が出来ない事例その１として『公的料...（続きを読む）

五十嵐 弘史

（財務コンサルタント）

■私設流通市場が必要！   ２００９年　私設流通市場を開設したアメリカのシェアズポスト。     ベンチャー企業がこの通じて増資を実現させている。 数十億調達した企業もある。   一方、日本においては ベンチャーキャピタル自体が機能しておらず、 （日本のベンチャーキャピタルは金融機関系列、大企業であるため 現在、積極的に出資をする企業がない）   ベンチャー企業の 創出...（続きを読む）

萩原 貞幸

（経営コンサルタント／起業家）

【銀行交渉のポイント編-11 実現可能性の高い経営改善計画立案の重要性】 　信用金庫や地銀は、中小企業へ融資するかどうかの判断を行うに 当たって金融庁の検査マニュアルに従って判断を行います。 その検査マニュアルには、具体的な事例とともに銀行 （信用金庫・地銀）が融資するかどうかを判断したポイントと、 その判断基準の適否について解説が記載されています。 この【銀行交渉のポイント編では】27パター...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

【銀行交渉のポイント編-9　代表者個人の信用力・経営資質・後継者の存在が銀行の評価に与える影響は？ 】 　信用金庫や地銀は、中小企業へ融資するかどうかの判断を行うに 当たって金融庁の検査マニュアルに従って判断を行います。 その検査マニュアルには、具体的な事例とともに銀行 （信用金庫・地銀）が融資するかどうかを判断したポイントと、 その判断基準の適否について解説が記載されています。 この【銀行交...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）