マネー の専門家が生活やビジネスに役立つコラムを発信 (430ページ目)

原則として売却した時の状況で判定します。 マイホームを売却して利益が出ている場合には、3,000万円控除の適用が考えられます。 ただし、売却先が特殊関係者と呼ばれる人であると3000万円控除の適用は受けられないことになります。 この特殊関係者に該当するかどうかの判断の時期ですが、確定申告をする時ではなく、あくまでも売却をした時の状況により判定します。 ただ...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

対象外となると多額の税額が発生します。 マイホームを売却して利益が出ている場合には、3,000万円控除の適用が考えられます。 この3,000万円控除ですが、売却先が次に掲げる者である場合には適用を受けることができませんので注意しましょう。 A.譲渡者の配偶者及び直系血族 B.譲渡者の親族で譲渡者と生計を一にしているもの C．譲渡者の親族で家屋の譲...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

大きな買物をする時は、なぜか、お金の尺度がくるってきます。 例えば、車を買う場合。 ほとんどの人は、少しでも安く買おうと思いますから、色々なディラーを比較して、値切り交渉をして、成約するということをするでしょう。 そこまでは、いいのですが、意外なのは、オプションで、気を抜いてしまって、相手のいうままに、色々とつけてしまうという場合があるのです。 せっかく値切ったのに、平気でオプショ...（続きを読む）

阿部 雅代

（ファイナンシャルプランナー）

一部が対象外のローンとなります。 住宅ローン控除の対象となっている借入金を借換した場合には、新たな借入金が当初の借入金を消滅させることが明らかであり、かつ、新たな借入金を住宅の取得等に要する資金にあてる場合には、他の条件が満たしていれば、引き続き住宅ローン控除の適用を受けることができます。 この際に、新たな借入金の金額が借換直前の住宅ローンの金額より増えている場合には、その増...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

抵当権を設定すれば対象となります。 土地を先に取得して、それから建物を建てたような場合の住宅ローンの範囲については、次のいずれかの抵当権が設定されていれば、建物の建築に関する部分と土地の取得に関する部分の両方を住宅ローン控除の対象とすることができます。 なお、居住用の建物の敷地の用に供する土地等を、その新築の日前2年以内に取得した場合における、その土地等の取得に要する資金に充...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

どちらかの持分が適用対象となります。 以前から住宅ローン控除の適用を受けていた人が、離婚による財産分与により、住宅の持分とその債務を受けた場合の住宅ローン控除の取り扱いについて説明します。 住宅の分与を受けた持分のために新たに借入をして前所有者の借入を返済した場合には、その部分の住宅ローン控除か、以前から適用を受けている住宅ローン控除がどちらか一方のみ適用を受けることができま...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

（続き） なお、同シリーズにも運用結果が良いときに、利益の一部が元本に組み入れられる「満期時元本逓増機能」がついています（嬉）。 ちなみに、同シリーズの第一号ファンドの運用実績はというと、 （運用期間　1999年10月〜2007年12月） 総合収益率　　　１７５．１％ 年率複利収益率　　１３．１％ 年率標準偏差　　　１３．６％ となっ...（続きを読む）

荒川 雄一

（投資アドバイザー）

マンションギャラリーなどで 住宅ローンやライフプランの相談員として 伺うことがあります。 見学にいらしたご夫婦が、 一通りモデルルームをご覧になられた後、 営業担当の方と話をしたり ローンの組み方についてＦＰに相談したり ご夫婦で物件の良し悪しについて評価しあったり… 見慣れた光景ではあるのですが、 ご夫婦のコメントには、ある共通点があります。 ...（続きを読む）

平野 直子

（ファイナンシャルプランナー）

２月２日に我が家にて、ジャズピアニストの河野康弘さんのホームコンサートを行いました。 今回の開催は、３月１６日に佐倉音楽ホールで行われる河野さんのコンサートの事前交流会という形で実現したもの。 河野さんはジャズピアニストとしても勿論ご活躍の方ですが、自宅で使われなくなったピアノを「目覚め」させ、必要としている方へ贈るというようなステキな活動をしている方でもあります。 ...（続きを読む）

山中 伸枝

（ファイナンシャルプランナー）

軽量鉄骨造は含まれません 中古住宅の住宅ローン控除については、新築の時の条件に追加して耐火建築物かどうかとい条件が出てきます。 具体的には、 A.耐火建築物である場合には、取得の日以前25年以内に建築されたものが対象となります。 B.耐火建築物以外である場合には、取得の日以前20年以内に建築されたものであること C.一定の耐震基準に適合するものであるこ...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

一定の書類の添付と納税額がなくても申告が必須です。 婚姻期間20年以上の夫婦が住宅取得資金か住宅の持分を贈与した場合には、2,000万円まで贈与税が課税されませんという制度があります。一般におしどり贈与と呼ばれています。 実際には、2,000万円＋基礎控除110万円を足して2110万円までは贈与税が課税されません。 この適用を受けるには、申告書に配偶者控除（おしどり...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

今日は、バレンタインデー。 世間で、いったいどの位の「義理チョコ」が配られたのでしょうね。 最近では、「友チョコ」というものもあるそうですが、本当に、乗せられやすいですよね。 以前、職場で、「義理チョコ」禁止令が出たら、あっという間になくなりました。 きっと、男の人もほっとしたことでしょう。 お返しのことに、頭を悩ませるなんて、お気の毒ですよね。 「義理チョコ」は「迷惑チョ...（続きを読む）

阿部 雅代

（ファイナンシャルプランナー）

「マンション法」とは正確には、「建物の区分所有等に関する法律」をいいます。 中味としましては、マンション一棟を複数の人たちが共有しますので、互いにルールを決めて生活しましょう、ということです。 この法律の中では、「専有部分」（居住するお部屋の中）と「共有部分」（階段・廊下・エントランス・外壁・柱）が、明確に分けられています。そしてみなさんの大切な財産である「共有部分」を、どのように保...（続きを読む）

徳田 里枝

（不動産投資アドバイザー）

こちらをどうぞ↓ http://blog.so-net.ne.jp/prevent/2008-02-14 あいおい損保　あいおい生命　代理店　有限会社プリベント ファイナンシャルプランナー　森　和彦　（続きを読む）

森 和彦

（ファイナンシャルプランナー）

買物に行く時は、買うべきものをきちんとメモに書いて、それだけ買うということにすると、随分節約ができます。 そういう話をすると、例えば、スーパーなどで、その場で急に食べたくなったりすることはないかと、質問をされます。 そういう誘惑に勝つために、メモに書いて持っていくのですから、急に買うものを追加したりすることはありません。 これは、習慣ということもありますが、メモをして、文字になっている...（続きを読む）

阿部 雅代

（ファイナンシャルプランナー）

前払賃料方式の場合 定期借地権付住宅を住宅ローン付で購入した場合の、住宅ローン控除の適用について説明します。 定期借地権の設定時に、借地に係る契約期間の賃料の一部又は全部を一括前払いしていいる場合には、それは賃料であると考えられるため、土地の上に存する権利の取得の対価には該当しないことに なります。 従いまして、その前払賃料に充てるためのローンについては、住宅ロ...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

保証金等を支払う場合 定期借地権付住宅を住宅ローンで購入した場合の取り扱いについて説明します。 定期借地権付住宅の定期借地権を設定する際に保証金等を支払った場合には、保証金は預け金なので定期借地権の取得の対価とはいえません。 しかし、保証金が返還されるのは設定期間が終わった時になるため、その現在価値と保証金の額の差額を取得の対価に該当するものとして住宅ローン控除の適...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

権利金等を支払う場合 定期借地権付の住宅を購入した場合の住宅ローン控除の取り扱いについて説明します。 定期借地権付の住宅を住宅ローン付で購入し、定期借地権の取得の対価として地主に権利金の支払をした場合には、その支払をするために住宅ローンを借りているのであれば、その金額は住宅ローン控除の対象となります。 NICEシミュレーション付確定申告がお得です！ ...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

通信販売は、一度買うと、顧客データが残りますので、欠かさずカタログが送られるようになります。 これが、結構、目の毒です。 見ると、欲しくなってしまうということがあります。 ですから、見ないのが一番。 もし、見たとしたら、すぐに注文しないという方法があります。 何日かたって、それでもどうしても欲しかったら、注文するというふうにします。 つまり、冷却期間をおくということです。 ...（続きを読む）

阿部 雅代

（ファイナンシャルプランナー）

毎月第1土曜日に開催しております「無料相談会」では、ほとんどの方が“はじめて”リッチロードにお越しくださる方たちです。みなさん「どんな会社なのかな？」と興味津々でお越しくださるようです。 でも時々、弊社の顧客の方で、「よーく考えたら、わかんなくなっちゃったんだけどね」とご自分のお考えを整理するために、わざわざお越しくださる方もいらっしゃいます。 先日の相談会のときには、弊社の大...（続きを読む）

徳田 里枝

（不動産投資アドバイザー）

今年は十二支でいうと「子年」ですね。家族では、今年84才になる母が年女にあたります。ちなみに、今年88歳の父は「申年」ですが、いつも「申は申でも、60年に1回の申だ」と言っています。でも、父が特別な年に生まれたわけではなく、実は誰でも60年に1回の年に生まれているのです! 　十二支とは、元々は12年で天を１周する木星の年毎の位置を示すために、十二分にした天を表す数詞だったと言われています...（続きを読む）

加藤 惠子

（ファイナンシャルプランナー）

夫婦間で別約束がある場合の取り扱いです。 連帯債務の場合の住宅ローン控除については、原則としてそれぞれの持分の割合に応じてそれぞれの方が負担をすべきものとして取り扱うことになります。 しかし連帯債務というのは、それぞれがローンの全額を返済する義務がありますが、連帯債務者間の間では、一定の約束をして負担すべき金額を決めることができます。 その約束の負担割合（例えば夫７...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

人は、選択をする場合、沢山の選択枝があると、迷ってしまい、なかなか決断ができません。 そこで、選択枝をＡかＢか二つに絞ってしまうと、必ずどちらかを選ぶことになります。 ですから、売り手は、その心理を生かして、お客様に二つの商品を並べて、どちらかを選んでもらうというやり方をとります。 こうすると、他の選択枝を選ぶ隙間を与えないという雰囲気になります。 これが、売り手の作戦です。 ...（続きを読む）

阿部 雅代

（ファイナンシャルプランナー）

私が参加している「市民後見人の会」が東京都から特定非営利活動法人の認証を受けました。 成年後見制度の普及発展と、認知症高齢者等の福祉増進を目的とする、市民団体に参加していましたが、昨年10月に再申請をした後、漸く1月24日に正式に東京都の認証を受けることが出来ました。 今後もFPとしてお客様のセカンドライフ・プラン充実への知見と自身も含めた老後生活のため、この会での活動を続けて...（続きを読む）

吉野 充巨

（ファイナンシャルプランナー）

こちらをどうぞ↓ http://blog.so-net.ne.jp/prevent/2008-02-11 あいおい損保　あいおい生命　代理店　有限会社プリベント ファイナンシャルプランナー　森　和彦　（続きを読む）

森 和彦

（ファイナンシャルプランナー）