新築ワンルームマンション投資について

はじめまして。2015年に新築ワンルームマンションを3件購入しました。節税や年金対策などの説明を受け、納得して購入したつもりですが、結婚など自身の環境が変化したこともあり、今後も保有してくべきなのか、悩んでいます。毎月の収支が赤字なのと、特に今後金利が上昇した時などのリスクを考慮すると、家族に迷惑をかけてしまうのではないかと不安でたまりません。税金の事を考えると、5年は保有してから…

妻が自宅で子供絵画教室を開こうとしています

現在専業主婦の妻が自宅で子供絵画教室を開こうとしています。この場合、税務署への開業届やその他の役所関係への届出は必要なのでしょうか。また、不要であるならば、どういった場合に必要となるのでしょうか。今のところ、教室の収入は月２〜３万程度（経費を引かずに）になりそうです。また、健康保険、年金、税金については、基本的に私の扶養を外れない範囲で教室を行うつもりですが、月の収入（経費を…

自宅サロンについて

　自宅マンションの一室で自宅サロンを開きたいと考えております。　宣伝広告をしたり、大きな利益を追求するつもりはありません。友人や知人を中心に、あくまで趣味の延長として行う程度のつもりです。　それでも、無料という訳ではなく、施術に対しての代金をいただくつもりです。オイル代等の費用や施術ベッド等の備品の費用もかかることですし。　お金をいただくとなると、どこかに商売としての届出が必…

確定申告の雑所得の経費の明細

確定申告に際して、雑所得（原稿料・株の収入）が1２０万円ほどあるのですが、作業を行っている自宅の家賃の一部や、通信費・書籍購入費・調査研究に費やしたお金等を含めると130万円ほどになります。この場合は、確定申告の際に必要経費として１３０万円と記載すれば、明細等は不要ということでしょうか？それとも、経費を記載して別紙に内訳等を示す必要があるでしょうか？

個人事業主登録＆屋号について

はじめまして。無知な質問で恥ずかしいのですが、教えてください。ハワイアンマッサージのホームサロンをオープンしたいと思っており、個人事業主登録をしようか検討中です。すでに、知人や知人の紹介などでの細々とやっておりますが、練習という名目でやっている為、年間10万円弱の収入にしかなりません。利益が安定してから個人事業主登録をしたほうがよいでしょうか？それともすぐに登録をしたほうがよい…

個人事業主について

自分は会社員ですが休日や仕事が無いときに知り合いからお小遣い程度のバイトをしてますが、このバイトを少し大きくするので個人事業主になろうかと思いました。そこでいくつか質問があります。1.会社員でも個人事業主になれるか（法律違反ではないか？）？2.個人事業主になった場合今の会社にばれない為にどうすればいいか？3.バイト程度なら個人事業主にならないほうがいいのか？4.個人事業主のメリット宜…

確定申告で家賃を経費にする場合

昨年結婚し、現在夫婦で賃貸住宅に住んでおります。妻の私は正社員で世帯主、賃貸契約も私名義になっています。夫は自宅でフリーランスで働いていて、今まで一人暮らしでそのときの家賃の何割かを確定申告で経費にしていました。夫婦での賃貸でも、夫は家賃を経費にできるのでしょうか？月に7万円ほどの家賃は今は私が払っています。このうち夫の自宅労働分を月に3万円として、これは経費にできるのでしょう…

社会保険扶養認定における事業所得の経費について

よろしくお願いいたします。私はフリーランスで演奏の仕事をしており、夫の扶養に入っています。確定申告は白色で行っています。おととしまでは100万強の収入だったのですが、去年は地方からの依頼が多く、私が受ける仕事は旅費交通費込みで報酬をいただくので、収入は1４5万円ほどに増えました。ただ遠距離移動で経費も増えたので、事業所得自体は９０万円程度でおととしとあまり変わりません。130万円を超…

新築投資用マンション3戸所有 現状回復の為には？

2011年頃、購入した投資用ワンルーム3戸を所有しており、最近3900万の一戸建てを購入しましたが、それまであまり気にしていなかった3戸の物件の事が気になり、色々調べるうちに今になって、とんでもない物に手をつけてしまったと後悔しています。東京在住、現在28歳 、既婚(共働き)、子供なし預貯金約250万円年収約500万円残債トータル6500万円+自宅ローン3500万円(自宅は妻と共同でローンを組みま...

個人事業主の経費（保育室）

来年4月より市の委託事業で自宅で保育室を開設します子供は3人程度自宅の2室を専有します3月までは給与所得者です国民健康保険・国民年金・住民税・所得税など考えると負担が大きく、どの程度確定申告時に経費として認められるでしょうか？そのために普段から提示書類としてどのようにしたらよいでしょうか？、市から報酬として毎月275000円支払われる予定ですが、現在手取り180000円から考えてもかなりの負…

親族のみの合同会社設立について

両親名義のアパート（１Ｆ自宅）の管理を、合同会社を設立し家族のみを役員とし運営したいと考えています。以前は父の個人所得としていたため、確定申告も個人で行っていましたが、その煩わしさと相続を考えて、法人化を検討中です。ローンもまだ２年半残っています。あまり多くの収益が出ないため、法人にした方が、法人税や社会保険を考えると損になるのではと思っていますが今後のことを考えて法人にする…

確定申告　妻の不動産所得

今年、3月に所有しているマンションを賃貸（14万）にだし、若干広い借家に賃料（20万）を払い現在住んでいます。私は給与所得者です。この私の払っている賃料と受け取る不動産収入は相殺することはできるのでしょうか賃貸に出しているマンションは妻と私の共同で所有しております。申告するにあたり、家賃収入からその不動産の経費を引いたものを所得として　私と妻の不動産の持ち分に応じて所得を按分し　申…

個人事業主の開業届と経費について

ネットショップを開くために、個人事業主の開業届と青色申告を税務署に提出しようと思っているのですが、その上でいくつか質問させて下さい。まず、現在の私の状況は・住民票→奈良（実家）・実際に住んでいる所（自宅・賃貸）→愛知県Ａ区（私名義で借りていません。家賃などは同居人（配偶者ではない）が払っています。）・借りる予定の事務所は愛知県Ｂ区ですが、住んでいる所とは別の税務署になります。実…

サラリーマンの副業は申告必要？

サラリーマンをしながら自宅で音楽教室をしようと考えています。この場合、年間収入から経費を差し引いた額が20万以下になった場合は確定申告をしなくても大丈夫なのでしょうか？また、経費とはどこまでが対象になるのでしょうか？使用している楽器や自宅家賃、ポスティングなどの広告費、出張レッスンをした時の交通費なども経費として収入から差し引いて良いのでしょうか？もし差し引いて良い場合、領収書…

今後の注意点について

はじめまして。名古屋市内に住んでおります。このたび中古アパートを一棟買いました。初めての不動産購入です。土地面積が約80坪整形地で建物が約200平方ｍの2K６戸と駐車場３台の物件です。中村区で地下鉄駅まで徒歩約15分です。駐車場２台と６戸のうち３戸を壁抜きリフォームして自己使用として残りの３戸を貸し出します。土地建物で約3500万（周辺の土地の実売価格は約５０万/坪）で建物は軽量鉄骨築28年…

趣味の延長でピアノレッスン、謝礼をもらうのは問題あり？

現在普通の会社員です。妻１・子４の６人家族。年収５００万。家族が多く生活が少しでも助かればと考え、勤務終了後自宅において、音大卒でピアノが得意なので、知り合いのお子様や、学生、主婦の方などを相手に、レッスンをしようと考えております。謝礼金（月謝）として月６０００円程頂けば、４人であれば合計２４０００円の副収入になります。面倒なので特に個人事業主として営業届など提出しないでも、…

確定申告の可否について

以前に２世帯住宅（土地と建物は私と父親の両名義）を建てました。その建て替えの資金として、住宅ローンを私の名義で借りました。当初は両親と私で２世帯で住んでおりましたが、一昨年、私が結婚し、住居として狭くなったため、昨年、近くの賃貸物件に引っ越しをしました。そこで、自宅の住んでいた住居を賃貸することにしました。この場合ですが、賃貸契約の借主の名義は親名義で家賃振込口座も親の口座に…

税金全般について

◆2011年まで会社に所属し、社会保険を払ってきましたが、退職により2012年10月まで保険、所得税、住民税の税金全般は未納です。◆2012年6月より個人事業主として（申請や登録を形式的に行っていませんが）A社より、当月の売上金額より10%引かれて成功報酬として（月に変動あり）支払を受けています。◆2012年11月より、収入が足りなく派遣社員として働き、給与収入の発生と長期の契約になるため、社会保...

友人の厨房を借りた場合の確定申告の仕方について

いつもこのサイトで勉強させていただいてますが、今日は質問させていただきます。主人はフリーランスとして働いております。私もこれから焼菓子のネットショップをしようと考えております。自宅でやりたいとは思っておりますが、菓子製造許可を取るのには家の改造をしなければならないので、パン屋を経営している友人が時間外だったら厨房を使ってもいいとは言ってくれています。（実際借りるのにはいろんな…

ワンルームマンション投資どうしたら

地方に住む28歳男　既婚　妻　子1人　　年収450万円　貯金150万2年前に福岡の投資用ワンルームマンションを購入。その時は、営業のセールストークを信じてしまい、節税効果、年金になる、ということで、福岡市南区にワンルームマンションを2部屋購入A）2010年3月に1420万円　35年フルローンで購入　変動金利3.65％　　　　　　　現在残り33年　残債1375万　　　　　　　家賃57000円　毎月の...

フリーランスの場合、家賃は経費になりますか？

今年、初めて確定申告を行うフリーライターです。自宅を拠点としているのですが、家賃は経費として計上できますか？家賃には領収書がありませんが、申告の際には、不動産会社との契約書や通帳などが必要なのでしょうか。※この質問は、ユーザーの方から事前にいただいたものを、専門家プロファイル が編集して掲載しています。

投資用マンションローンの返済について

初めて、質問させて頂きます。私は、公務員で４７歳、社会人の長女、専門学校の二女（自宅外）がいます。現在、都内に投資用マンションを３室持っています。今回自宅用マンションの購入に当たり、この投資用マンションを持っている事がネック（残債の全て又は一部を返済しないとローンを組めない等）となり、繰り上げ返済を考えるようになりました。３件の購入時期、返済残高、家賃保証、毎月の持ち出しは、…

父親名義の事務所の家賃について。

本業は建築業です。現在父親名義の自宅の一部を事務所として使用しています。今までは、家賃等は払っていませんが、家賃を払ったら経費になるのでしょうか。また、事務所部分だけ、父親から買って、自分名義にしたほうが良いでしょか。何か良い方法がないか教えてください。

一人株式会社を解散し、個人事業として続けたい

4年前に個人事業主から法人成りしました。一人で営業を続けてきましたが、2年ほど前から業績不振が続き、法人税等の税金のほうがかかってしまう状態なので、個人事業主に戻って営業を続けたいと思います。（現在は事務所の家賃と、諸費用を支払ったら自分に給与も出ないどころか持出しが積み重なっている状態です）そこで、・法人成りする際に個人事業の廃業届けはしていなかった・そのうえで、法人解散の手…

自営業　住宅ローン

はじめまして。現在、某外食チェーン店のFC店として、１年前から自営業をしています。夫３９歳、私３４歳。子供はいません。独立するときに、独立資金として、２０００万の借り入れがあります。あと６年で完済予定です。月々の返済は３０万弱で、もちろん返済が滞ったことはありません。専従者給与として、私は年４２０万ほど給与をもらっています。夫は昨年、青色申告をして、１００万ほどの収入でした。現…

経費について

初めまして。確定申告や経理のやり方が全く分からなくお恥ずかしいですが質問させて下さい。今年から彼と二人で映像の仕事を個人で始めました。まだまだ売上は全然なく知り合いずてに映像制作を頼まれたら私の家（事務所兼）で制作・納品といった形で作業しています。（ちなみに彼には外注費としてやってもらっています）しかし今度引っ越しをすることになりました。まだ私たちは結婚をしてないんですが彼の…

扶養となるのかどうか？

結婚を機にサラリーマンの主人の扶養となりました。資格を生かして時々自宅にて仕事をしており、毎年確定申告もきちんとしていますが、年収が年度によって大きく変動します。1つ目の質問は、扶養対象基準でいう「収入」とは申告時に記載する「所得金額」ではなく「課税される所得」でよいでしょうか？2つ目の質問は、「課税対象所得」が－になる年があれば、130万円をはるかに超える年度もあります。「課税対…

個人事業主になり、今の仕事を副業に

いろんな方が専門家の方に質問されていて、分かりやすく回答してくださっているので、私も教えていただきたくて登録しました。是非よろしくお願いいたします。今パートで塾の講師をしているのですが、この先自宅で塾などを開いて生活ができればいいなあ、と考えています。まず、収入はゼロかもしれませんが、個人事業を始める手続きをして、今の仕事を副業にしようと思っています。今の職場ではほかの仕事を…

低所得の住宅ローンの審査

現在、自営業で子供が一人、旦那はいません店の年商は約２５０万でもうすぐ３年目になります６９０万の安いマンションを購入して、自宅兼店舗を考えています。経費などを引くと利益はほとんどありませんが、今まで家賃の滞納など一切ありません現在の借り店舗の家賃を払えるので、安いマンションの家賃なら払えますが、審査に通るかがわかりません。自己資金は２００万です。宜しくお願いいたします

マンションを貸すべきか教えてください

はじめまして。一昨年の８月にマンション（３ＬＤＫ）を３５年ローン（フラット３５）で購入しました。今回、転勤に伴い部屋を貸す方が良いのか悩んでおります。因みに、現在のローン返済は毎月１３．７万円でボーナス時は１４．５万円です。転勤先では会社が二重生活の住宅補助として６．３万円支払ってくれますが、家賃が７．８万円なので１．５万円が個人払いとなっています。私の会社では自宅マンション…

住宅ローンについて

主人は個人事業主として二年法人化して一年半たっております。現在事務所兼倉庫に駐車場３台に自宅を借りてまして出費がかさむのでこのたび引越しを考えております。全てを備えるには戸建てしかなくそれも事業用なのでなかなか賃貸はなくしょうがなく土地を購入しようか考えておりました。が中古で良い物件が4980万にて見つかりました。早速取引のある銀行に相談にいったところ主人の給料は30万と設定してい…

父親の負債整理

80歳になる父親の負債についてお伺いします。バブルの頃、不動産（マンション、賃貸用アパート）を沢山購入し、その家賃収入で生計を立てています。しかし、家賃収入のほとんどは、借金の返済にあてるものであり、またここのところの不景気で空き室が増え、健康保険などの支払いに困っているので、お金を貸してほしいと頼まれました。もし、数十万円のお金を貸して、それで全ての問題が解決するのなら良いで…

持ち家を事務所とする場合の経費計上

現在、在宅翻訳の仕事をしており、家賃の一部は経費として計上してます。経費を引いて、収入は120万ぐらいで、まだ夫の被扶養者です。夫はサラリーマンで、年間の所得税額35万ぐらいです。近いうちに、家を購入する予定です。4000万のローンを組みます。質問１その場合は、ローンを組むのが夫婦名義でもOKですか？（私は住民税と所得税を払っています）質問２家の業務利用分を「事業転用」ということにして、…

非居住者の土地購入

このたび先月亡くなった祖母の自宅の土地を長期投資として購入しようと考えていますが、可能でしょうか。国際結婚でアメリカ在住、国籍は日本ですが、住民票は米国です。現在土地は母と叔父と二人で相続という形になったところです。形態としては、両親や妹または弟に賃貸させたり、アパートとして賃貸収入を得たりなど、いろいろ考えだしたところです。税金はどうなるのかなど、気になっています。

実家のリフォームと借家化

親の自宅をリフォームする目的で考えてる資金調達についてアドバイスをお願いします。この理由として６３歳の父親が不意な事故にあい要介護となり１年が過ぎました。この事故のため、両親夫婦で細々とやっていた自営業の仕事も失うことになりました。６４歳の母親は足が不自由ですが、パートの仕事をして働いています。両親がこのような状況になって問題となってきたのが住宅の問題です。もともと自営の仕事…

フリーランスとしての開業届けについて

アルバイトをしながら翻訳家として活動を始めました。今後の税金関連の処理がよく分かりません。来年、確定申告をする際には白色申告で提出しようと考えているのですが、開業届けは必要あるのでしょうか？届出をせずに、アルバイト代（給与）と原稿料（雑所得）の申請をするだけではダメなのでしょうか？合計収入もそれほど多く無いので青色申告をすることは考えていません。それでも開業届けは必要なのでし…

自営業で住宅ローンの審査に通りますか？

はじめまして。　自営業　開業４年目です。父名義の土地に新築で住宅ローンを２３００万円組みたいのですが　銀行の審査が通るか不安です。現在、収入金額が毎年１３００万程ですが節税の為、所得金額がかなり低い額で確定申告しています。（白色）既婚ですが妻には出きるなら頼らずやりたいです。　借入れはありません。銀行で審査には通る所があるでしょうか？　またローンが組める所がありのでしょうか？…

自宅兼用オフィスの経費について

小さな合同会社を設立しました。オフィスは自宅兼用の賃貸マンションになります。輸出代行業務ですが、毎日仕事がある訳ではなく、自宅としての使用割合8：2くらいでしょうか。?家賃の一部を会社の経費として計上できますか？その場合、借主を会社名義にする必要ありますか？?同様に、光熱費・通信費も個人名義⇒法人へ変更必要ありますか？法人へ変更した場合、100%経費にすることは無理でしょうか？?他に、…

過去の確定申告に関する質問

お世話になります。よろしくお願いいたします。・父から相続した物件を賃貸しています。・平成１９年の暮れに引っ越した為、平成２０年の確定申告（不動産所得が赤字となるため還付を受ける）を従来からの住所の税務署と、引越した先の税務署と、どちらに出して良いか判らず両方に出しました。・どちらか正しい方から還付があると思っていたら双方から還付が来てしまい、相当遅れてから（先月）税務署から呼…

身内との不動産貸借と経費計上について

「私が購入した土地に、生計を一にしない身内が住宅を建て、私に賃貸する。」取引に問題がないかご相談させて頂きます。(土地は私名義、建物は身内名義)私：自営業者(フリーのプログラマー)身内：サラリーマン身内はローンを組まずに住宅を建てられる資金力があり、私がローンを組んで自分で建てるより負担が軽いので、私名義の土地に住宅を建てて貰い、毎月身内に家賃を支払うことを考えています。私は身内…

自宅を事務所にする場合の帳簿処理は？

今年、一人会社を設立しました。自己所有のマンションを会社兼自宅としています。面積割りで、個人（経営者）から会社に場所を貸しているということにしたいのですが、このやり方は成り立つでしょうか。この場合、帳簿上はどういう処理をすればいいでしょうか。ご回答のほどよろしくお願いいたします。

マイホーム購入について

はじめまして「たま」と申します。結婚2年目、現在賃貸住宅で生活をしていますがそろそろマイホームが持ちたいと思っております。しかし、主人が学生の頃主人の父親が事業に失敗し借金を抱えたまま居なくり、義母は病気で自宅療養の為働けず、主人が借金を返済する事になったようです。銀行では借入が出来ず結局消費者金融で借りる事になってしまったようです。私も全て理解の上結婚し、結婚後も毎月8万円近…

扶養内か個人事業主かメリットデメリット

扶養内でパートするか個人事業主で仕事をするか迷っています。職種は美容講師で4月末から就業予定でパートだと時給900円です。その他にセラピストとして個人で働くつもりです。個人事業主でだと美容講師の収入から、交通費、自宅（賃貸）を開業という形の家賃、光熱費、備品代（タオル、オイル）、主人をアシスタントとして雇う代金、研修費（講座受講）は経費で落とせますか？その上で所得38万以下ならばい…

投資物件のローンがあると自宅のローンは組めない？

住宅ローンのことで質問です。投資物件の購入を考えているのですが、こちらでローンを組むと、将来自宅を購入する際に住宅ローンが使えないと聞きました。例えば、自宅を購入する際に投資物件の住宅ローンが半分以下に減っており、投資物件がプラスで回っている状態であっても借入がある以上、評価は同じなのでしょうか？

自宅開業での確定申告について

個人事業で初めての確定申告です。自宅で仕事をしているのですが、住宅用100％として住宅ローン控除をうけているので、地代家賃、減価償却費は経費に計上していません。この場合、光熱費や通信費も経費に計上できないでしょうか。ネットショップを運営しているので通信費や光熱費は仕事上必要なものです。どこまでを経費にしていいか分からず悩んでいます。（消耗品費などは経費にできますよね）

原稿料の確定申告について

本業の給与所得が１１００万円、それ以外に、依頼されて執筆している原稿の収入が１００万円あります。所得税に関しましては、出版社から支払いを受ける際に源泉徴収されているため税務当局からは何も言われなかったのですが、区役所の方から住民税の追徴を求められ支払った経験がございます。つきましては、上記しました条件におきまして、確定申告をした方が得なのか、それとも確定申告せずに住民税に関し…

亡父所有の家に無料で別居してきたのは特別受益？

弟と妹は亡父が購入したマンション、及び増改築した建物に極めて安い家賃で長年にわたって住んできました。マンションは父の自宅からまったく離れた場所、妹の住んでいる増改築した建物も父親の住まいから全く「独立の占有権源」のある別個の住居でした。父親の毎年の確定申告には弟妹が払っていたと言う家賃は収入として申告されていませんでした。私はこのような住居に関する援助を亡父から一切受けたこと…

転勤で持ち家を売りたいが売れません

このたびはお世話になります。下記のような状況なのですが、どのような判断をすればよいのか迷っております。ご指導くださいませ。■夫婦共働き、中学生、小学生、幼稚園■現在の住まい　東京　戸建　一億の住宅ローンを変動金利25年で返済中　二人で月44万円返済中。築半年。■問題の住まい　大阪タワーマンション　8000万で購入。ローンなし。価格を若干さげても引き合いなし。築半年。経緯１　大阪が本社です…

整体業の開業

現在整体師として新たに個人事業者として開業届けの登録をしようと考えているものです。2年前に会社は退職しており、整体の先生の下で勉強を積んで、最近口コミで実際に患者さんの施術を自宅や出張で始めたところです。将来的には店舗を構えての営業を目指しております。まだ月に2万円くらいの収入なので、開業の届出などはあとからでもいいとは思うのですが、忙しくなるぞ！やったるぞ！という意気込みも込…