今回3000万円の中古マンション購入（返却終了後、売却or賃貸物件）をします。
15年返済でローン組みますが、うまくいけば繰上げ返済をし、6年くらいで返済、次の物件（再度一定期間住む物件か生涯住む物件）をまた購入したいと思います。

※物件は、50平米未満のため住宅ローン控除の対象ではありません。
※婚姻歴は1年です。

二人とも正社員共働きのため、二人で返済しようと思ったところ、妻が持病の関係で団体信用生命保険がおりず、ローンを組めませんでした。

収入の割合はほぼ同じのため、二人で支払いを行うため持分を1/2ほどに登記しないといけないと考えています。

また、税務署に相談したところ、贈与税に注意しないといけないということで、金銭消費貸借契約を夫婦で結んだほうが良いということでアドバイスいただきました。

そこで質問です。

★金銭消費貸借契約を夫婦で結ぶことはわかりましたが、その分の登記はどのようにすればよいのでしょうか？

1,住宅ローンの借入の関係で夫単独の持分登記となる形なのか？
2,夫婦での金銭消費貸借契約があれば、初めから1/2ずつの持分にすることができるか？
3,夫婦での金銭消費貸借契約終了後、登記を1/2ずつに変更することはできるか？
→後日登記する場合は方法と事務費用、かかる税金（不動産取得税、贈与税等）は何か？

★その他に注意しないといけないことは何かありますでしょうか？

なかなかネットで調べても答えが出てこず、こちらにご相談させていただきました。
できるだけ支払う事務手数料や税金を抑えて考えたいと思っています。

宜しくお願い致します。