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森本 直人
モリモト ナオト
収入103万以下のパートの年末調整
マネー 税金 2007/11/21 18:25我が家は主人が1000万以下のサラリーマンで私が１０３万以下のパート勤めをしております。
年末調整の書類をパート先に提出するのですが、主人の扶養ですし、１０３万以下なので特に何も添付せず提出するつもりですが、生命保険の控除証明は私名義の物があるので提出するといいのでしょうか？
１０３万以下で所得税もかからないとの事。
控除証明を提出しても意味がないと思っていたのですが提出したほうが良いのか？教えて頂けると助かります。
宜しくお願い致します。
のりママさん （ 茨城県 / 女性 / 35歳 ）
生命保険料控除の件
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のりママさん、はじめまして。
ファイナンシャルプランナー(IFA)の森本直人と申します。
ご質問の件ですが、国税庁のホームページによると、生命保険料控除の対象となる生命保険料は、
保険金などの受取人のすべてを自分か又はその配偶者、その他の親族とする生命保険契約等の保険料や掛金です、となっています。
つまり、保険金の受取人がご主人又はのりママさんの保険契約の保険料で、ご主人が支払ったものであれば対象になります。
但し、生命保険料控除の対象となる生命保険料は年間10万まで、個人年金保険料がある場合は、さらに別枠で年間10万までとなっています。ですので、ご主人名義のものだけでこの金額を超えている場合は、提出しても意味がありません。
余談ですが、生命保険料は、誰が支払ったかで、満期保険金受取時などの課税関係が変わりますので、専門家によるタックスプラン上も、重要な検討項目となっています。ご質問の件は、おそらく小額の保険料と思いますが、金額が大きい場合には、慎重に考えるべき内容になります。
以上、ご参考にしていただけると、幸いです。
評価・お礼
のりママ さん
生命保険について、とても参考になりました。
とても、詳しい説明で早々のご回答本当にありがとうございました。
