家計につきまして

みみみん様、初めまして。
ファイナンシャルプランナーの藤と申します。

手取り額２２万円で、毎月２４万円程度の出費ということでよろしいでしょうか。
（手取り額２２～２４万円程度という意味かもしれませんが・・・）
出費の合計は変動あると思ますが、ご提示いただいた金額を足しますと２１．９万円となります。手取り額ギリギリでやり繰りしているとしてご回答させていただきます。

毎月の積立が３万円、学資保険で３万円と毎月６万円、手取り額の２７％貯蓄されていますし、賞与も全額貯蓄されるとのことですので、とても頑張っていらっしゃるというのが率直な感想です。

家計が厳しくなる時期は、末子の大学入学から卒業するまでです。大学にしろ、専門学校にしろ、高校卒業後の学費をどのように準備していくかがポイントになります。進路を大学として、必要額を想定しておきたいと思います。なお、物価変動は加味しておりません。

学資保険の3万円は負担が重いですが、解約すると支払保険料より少なくなってしまいますので、継続することになると思います。保険料３万円ということから、受取額は３００万円×二人分になるのであれば、私立文科系大学費用程度になるかと思います。

文科省の平成２４年度調査によりますと、私立大文科系の初年度納付金が1,153,279円で、四年間で3,862,122円となります。学資保険との差額から、貯蓄目標額として、「100万円×二人分」としておきます。

第一子が高校を卒業する９年後までに、賞与貯蓄で６０万円×９＝５４０万円、その３年後の第二子卒業までに６０万円×３＝１８０万円となり、高校卒業後の学費に充てられると思います。

まずは、大学費用として２００万円（残り１４０万円）を目標に貯蓄します。順調に行けばあと３年（賞与）で貯められます。

また、第二子が卒業するまでに、車の買い替えがあるかと思います。可能であれば、ローンを組まず、大学費用の初期目標額200万円貯められた後に準備したいところです。

次に、毎月３万円の積み立てですが、３万円×１２か月×９年間（第一子入学まで）＝３２４万円になります。今後お子様が大きくなるにつれ、食費や被服、履物代などが増えると思いますので、積立額は減るかもしれません。また、この積立額が児童手当の額ですと、ここまで貯まりません。この積立は将来の生活費上昇に備えたものと考えます。

賞与は経営状況に影響しやすいと思いますので、計画通りにいかないことも考えておく必要があります。その場合、奨学金を利用することも選択肢に入れておきます。

まとめると、毎月の収支が赤字でなければ、とりあえず、お子様が独立するまでに支出が大きくなる時期を想定し、準備しておく必要があります。その項目と金額は、
・大学入学時期（在学中も）　あと２００万円
・車購入　２５０万円程？
・緊急的支出　手取り額×６か月～１２か月分
となります。

第一段階　200万円（大学費用or緊急用資金）　3年後目標
第二段階　200万円（大学費用）　6年後目標

第二段階まで貯めることができれば、大学費用（200万円）と緊急用資金（200万円）をそれぞれ分けて管理でき、よほど大きな緊急支出でない限り、大学費用は確保できるかと思います。第二段階の200万円は車の購入に必要かもしれませんので、車を購入する場合は、さらに3年延びることになります。

お母様へのご返済は、早くても目標の貯蓄ができた後にしてもらえれば良いかと思います。

今はまだ貯蓄額が十分ではないため不安に感じられるかもしれませんが、大学費用（緊急用資金）分の貯蓄ができるとゆとりが出ると思います。支出項目に目立った無駄はなさそうですし、貯蓄もできています。大きな物価上昇や大幅の収入減がなければ、やっていけると思います。

あとは、みみみん様が病気やけがなどで収入が減った時が心配です。医療保険や共済の加入でリスクを軽減することができます。

以上が私の回答です。
ご参考にしていただければ幸いです。