遺産相続 の専門家が生活やビジネスに役立つコラムを発信 (3ページ目)

おはようございます、今日はクリーニングの日です。着るものを少しずつ入れ替える時期ですね。遺言書についてお話をしています。本人に帰属する遺産そのものでなくても、実際に人が亡くなったら色々と必要な情報があることを確認しました。遺産そのものではないため、遺言書に書くのはあまり適切ではないということを、私自身の遺言書作成において勉強しました。（中にはいくらでも遺言書に書く例もあるようですが…ココらへんは作...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日は世界観光の日です。観光資源の開発というのも、一筋縄ではいきません。遺言書についてお話をしています。趣味の団体などから預かっているものについて、明示をしておいた方が良いことを確認しました。特に気になる事情として、マイナンバー制度のことがあります。報道等でご存じの方もいるかと思いますが、マイナンバーが預金口座にも振られることが決まりました。当面は義務ではなく努力規定のようです...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日は畳の日です。なんであんなに寝転がっているだけで気持ち良いのでしょうか。遺言書についてお話をしています。生命保険は相続財産ではないので、遺言書そのものに記載をするのには適さない、というお話をしました。しかし、実務的なお話において、保険に関しては是非とも情報を残しておきたいところです。数年前になるでしょうか？請求がされていない保険契約が沢山あり、そのおかげで遺族が受け取れるは...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日はカーフリーデーです。通販のおかげで、１０年前に比べると、明らかに車の運転量が減りました。遺言書についてお話をしています。相続税を安くすることと、遺産の内容についてバランスが大切であることを簡単に説明しました。この辺りの課題を解決するに当たり、生命保険を活用することもよくあります。保険の特徴として、受取人が指定されていることがあります。遺言書で指定するまでもなく、受取人が確...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日はアルツハイマーの日です。これから先、益々重要度の高まる分野です。遺言書についてお話をしています。ある程度の現預金があると、遺言書で分割を具体的にするのにも楽なことを確認しました。ここで相続税との関係を一言だけ。相続税の性質上・分割が難しい不動産などが多いと、相続税は安くなる傾向にある・分割が容易な現預金や株式などが多いと、相続税は高くなる傾向にある昨今、色々なところで言わ...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日はチリの独立記念日です。国というのも、結構生まれたり無くなったりしていますね。遺言書についてお話をしています。書くべき内容として、なるべく具体的に分け方について明示しておくことを紹介しました。ここで言葉として簡単に知っておきたいところを。遺産の分割を考えるときに、こんな言葉があることは知っておいて損がないかもしれません。・特別受益：生前に故人からもらっていたである財産例）何...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

結婚25周年を銀婚式、50周年を金婚式と言いますが、20周年は磁器婚式と言うそうです。“年代とともに値打ちが増す磁器のような夫婦”ということで、食器や置物などの磁器製品をプレゼントや記念品とすることが多いそうです。婚姻期間が20年以上の夫婦の間だけの配偶者控除があります。ご存知でしょうか？「夫婦の間で居住用の不動産を贈与した時の配偶者控除」です。結婚20周年以上の記念(感謝の気持ち)として、配偶者...（続きを読む）

小川 正之

（ファイナンシャルアドバイザー）

相続税法の改正により、2015年1月1日以後の相続について基礎控除額や税率等が変更されました。改めましてご確認いただければと思います。今後も改正される可能性がありますので、その点はご注意ください。 法定相続人と法定相続分相続分は遺言で指定することができますが、遺言な無い場合は相続人で話し合う(遺産分割協議)ことになります。その際の基準となるのが｢法定相続分｣です。その他、相続人が亡くなっていた場...（続きを読む）

小川 正之

（ファイナンシャルアドバイザー）

テレビや新聞で、最近「終活」が取り上げられています。 「終活」というのは 人生の終わりに対する活動の略語のようです。 就職のための活動が 「就活」（しゅうかつ）と言われていたことから、 人生の終わりに対する活動も 「就活」に引っ掛けて「終活」と名付けられたようです。 人生の終わりに関する活動には、 自分のお墓や葬儀の内容を自分で決めておくなどの他に、 家族に対するメッセージを残す、 自分の人生を...（続きを読む）

高島 秀行

（弁護士）

相続発生後には、税務申告だけではなく、生活に関する諸手続きなど、やるべきことが数多くあります。期限に注意して手続きを進める必要があります。 ①　相続発生直後に行う手続き ： 遺言書の確認遺言書の有無により、相続発生後の手続きが異なるため、まずは遺言書の有無を確認します。遺言書が｢公正証書遺言｣以外の場合は、最初に家庭裁判所の検認手続きを受ける必要がありますので注意が必要です。 ② 相続財産の把握...（続きを読む）

小川 正之

（ファイナンシャルアドバイザー）

日経新聞に、 兄と同居している母が亡くなったら 母の生前は３０００万円あった預金が ５００万円しかなかった。 遺産分割の際にどうしたらよいか という相談が載っていました。 まず、こういうケースでは 預金の引き出しがお兄さんによってなされたのか を確認する必要があります。 銀行で取引明細と、払戻請求書を出してもらったらよいと思います。 お兄さんがお母さんからもらったという場合には 生前贈与として...（続きを読む）

高島 秀行

（弁護士）

7月開催の地域貢献イベント『相続を基礎から学ぶ勉強会』についてお知らせします。お陰様で提携を申し出てくださる相続専門家の先生が増え、今月は残り期間で3回もの勉強会開催が決定しました。（※このコラムをご覧の専門家の先生へのご案内を最下部へ記載しています。） ■7月22日（水）10:00～11:00場所：大阪市　住吉区民センター　集会場3内容：渡したい人にきちんと残すための方法費用：無料 ■7月28日...（続きを読む）

本森 幸次

（ファイナンシャルプランナー）

皆さん、こんばんは。相続総合研究所の大泉稔です。 当ウエブサイトを通して、相続に関する基礎知識や情報の発信を行っています。 今日は「分割（分け前）」に関するテーマです。 遺産の分け前について、遺族の話し合いで決着がつかず、裁判所に持ち込まれるケースが、年々、増えています。 特に、遺産総額が少ない方がモメル傾向にあるようです。 裁判所の持ち込まれるケースの７４％が、遺産総額５，０００万円以下です...（続きを読む）

大泉 稔

（研究員）

皆さん、こんばんは。相続総合研究所の大泉稔です。 改正された相続税法が始まって、早くも半年が過ぎました。 ここで、相続税改正の要点をおさらいしておきましょう。 ☆　相続税の税率構造の見直し 　　　税率が６段階から８段階へ。 　　　最高税率が５０％から５５％へ。 　　　ちなみに、最高税率５５％が適用されるのは、課税財産が６億円以上の場合です。 ☆　相続税の基礎控除の引き下げ 　　もっとも影響が...（続きを読む）

大泉 稔

（研究員）

☆株式会社シンカナビのプレスリリース☆大阪梅田でファイナンシャルプランニング事業を手掛ける株式会社シンカナビ（本社：大阪府大阪市、代表取締役：大倉英範）は、提携専門家と共同で、年内12箇所以上の開催を目指しているシニア層向け地域貢献イベント『相続を基礎から学ぶ勉強会』の第2回目と第3回目が決定したことをご報告します。弊社取り組みに賛同され無償協力を申し出ていただいた専門家の先生方とともに、2015...（続きを読む）

本森 幸次

（ファイナンシャルプランナー）

☆株式会社シンカナビのプレスリリース☆相続の総合代理店によるシニア層向け地域貢献イベント『相続を基礎から学ぶ勉強会』を大阪住之江からスタート～2015年6月24日開催～大阪梅田でファイナンシャルプランニング事業を手掛ける株式会社シンカナビ（本社：大阪府大阪市、代表取締役：大倉英範）は、提携する専門家（ファイナンシャルプランナー・行政書士・弁護士・税理士など）と共同で、シニア層向け地域貢献イベント『...（続きを読む）

本森 幸次

（ファイナンシャルプランナー）

不動産活用を得意とする相続診断士による相続対策　個別相談会 いつ起こるかわからない相続　事前の相続対策や相続が発生してお悩み・お困りの方を個別にサポート！  相続が発生すると、否応なしに葬儀や相続税の申告納税、遺産分割協議、不動産や預金の名義変更など、様々な手続きに巻き込まれす。 しかも、一定期間内に完了させる必要があり、遺族には辛いものです。 また、事前の相続対策には現...（続きを読む）

寺岡 孝

（お金と住まいの専門家）

都内で、遺言と相続手続きセミナーを3時間行ってきました（2014年12月18日）。 FPを対象にした研修セミナーで、今回は午前中が遺言と相続手続き、午後が葬儀とお墓の内容です。今回は、ビジネス教育出版社のセミナールームで行ってきました。 お話を聞いてみたかったと、宇都宮からお越しくださった方がニコニコ聞いてくださったおかげでとても話しやすい雰囲気。 なのに私の声は相変わらずのダミ声で、...（続きを読む）

明石 久美

（ファイナンシャルプランナー）

不動産活用を得意とする相続診断士による相続対策　個別相談会 いつ起こるかわからない相続　事前の相続対策や相続が発生してお悩み・お困りの方を個別にサポート！  相続が発生すると、否応なしに葬儀や相続税の申告納税、遺産分割協議、不動産や預金の名義変更など、様々な手続きに巻き込まれす。 しかも、一定期間内に完了させる必要があり、遺族には辛いものです。 また、事前の相続対策には現状把握や問題点の確...（続きを読む）

寺岡 孝

（お金と住まいの専門家）

茨城県稲敷市で、「ここまで考えておきたい！死亡した後のお金と遺言書」について120分お話をしてきました。（2014年10月22日） 今回は2回講座中の2回目で、1回目は成年後見のお話でした。   遺言書は敷居が高いイメージがありますが、意外と興味を持っている人は多く、どこで行っても受講者は結構いらっしゃいます。 主催者の方々がおっしゃるには、講師としてあまり経験のない方のお話は難しく、受講者...（続きを読む）

明石 久美

（ファイナンシャルプランナー）

【日本一早い２７年度相続税改正の解説＜ただし税制改正大綱ベースです＞】 衆議院選挙が１２月に行われた影響で、税制改正大綱の発表が遅れて いましたが、１２月３０日午後に発表されました その中から、相続税・贈与税に関連する部分のみを抽出して 税制改正のポイントをご案内します ①高齢者層から若年層への資産の早期移転を通じた住宅市場の活性化 ・直系尊属から住宅取得資金の贈与を受けた場合の贈与税の非...（続きを読む）

近江 清秀

（税理士）

最高裁は平成２６年１２月１２日、一部の相続人が、故人の投資信託に関して発生し、故人の証券口座に入金された預かり金（元は収益分配金や元本償還金）について、相続人自身の法定相続分３分の１の払戻しを証券会社に求めた訴訟において、「上記預り金の返還を求める債権は当然に相続分に応じて分割されることはなく、共同相続人の１人は、上記販売会社に対し、自己の相続分に相当する金員の支払を請求することができない」と判断...（続きを読む）

酒井 尚土

（弁護士）

相続人の一人が遺産を全て握っており、他の相続人が遺産の内容を知りたくても教えてくれない、そんなケースが多くあります。典型例は、亡くなった親の実家の近くに住んで親の身の回りの世話をしていた子どもが、家を出て遠方に住んでいる他の兄弟には全く遺産の内容を明かさない、といった場合です。 こんなときに、他の相続人は遺産の開示を求めたいと考えられるわけですが、なかなか応じてもらえないことが多いものです。実...（続きを読む）

酒井 尚土

（弁護士）

土地を無償または固定資産税相当額程度の賃料で借りている場合、使用貸借契約とされ原則として借地権等の考慮をせずに自用地として評価することになります。 たとえば、別居している子供Ａが父から甲土地を借りてアパートを建設している場合、土地の固定資産税を子が負担していたとしても、相続が発生した場合は、甲土地の評価は貸家建付地として評価するのではなく、自用地として評価することになります。 つまり、貸家の事...（続きを読む）

谷内 修一

（税理士）

ＦＰ向け研修で「遺言と相続手続き」講座の講師を3時間行ってきました（2014年8月17日）。今回も東京都内にあるビジネス教育出版社のセミナールームでの開催です。 倫理や業法上、ＦＰ単独の資格のみで遺言書の作成をすることは出来ませんが、行政書士や弁護士などとの協力があれば携わることができます。 何よりもＦＰとしての役割は、お客様に遺言書作成のメリットを知ってもらうこと。 もちろん、すべての...（続きを読む）

明石 久美

（ファイナンシャルプランナー）