マネー の専門家が生活やビジネスに役立つコラムを発信 (373ページ目)

今すぐ欲しいと思ったことはありませんか。 例えば、突然、何かが食べたいということ。 それが、夜中だったり。 そういう時に、コンビニに行ったりするのではないでしょうか。 人間は、すぐに、手に入ると、満足度は高くなりますから、その分の時間の価値が、コンビニの値段に入っているということなのでしょう。 コンビニの値段が、あまり値引きされていないのは、そういう訳なのだと、納得しましょう。（続きを読む）

阿部 雅代

（ファイナンシャルプランナー）

（続き） また、同シリーズの特徴として、元本逓増システムを採用しているため、 一定の利益が出た場合には、ロックイン（利益を元本に組み入れる）され、 投資元本と共に、満期時に償還が保証される仕組みとなっています。 ちなみに、前述した第一号ファンドの２００７年１２月末の状況をみると、 当初の投資額　　　　　　　　　　1豪ドルで運用開始（1997年8月） ...（続きを読む）

荒川 雄一

（投資アドバイザー）

保険加入で失敗しないように最低限下記のことを考えて保険選びをしましょう。 ＜保険を考える上で基本＞ １、保険料から注文しないこと（選ばないこと）。バーゲンセールはありません。 保険は確率でできています。簡単に言うと保険会社の支払う確率です。保険料が安いということは、支払われる確率が低いということです。 ２、不安だか保険に加入するのではありません。 保険は不安だから保...（続きを読む）

辻畑 憲男

（ファイナンシャルプランナー）

流行というものは、商品の売手が、商品を買ってほしいので、作為的に作っています。 ですから、それに乗るか、乗らないかは、個人の判断なのですが、買物好きの人にとっては、流行は、都合のよい言い訳となります。 「流行おくれのものは、恥ずかしい。」という理屈です。 でも、流行に乗って、みんなと同じにするほうが、恥ずかしいという考えもあります。 自分は、自分のスタイルをきっちり維持するという、...（続きを読む）

阿部 雅代

（ファイナンシャルプランナー）

みんなが加入している健康保険。 健康保険には加入している団体は違えども、 病気になって病院で支払った医療費用が高額だった場合、 医療費控除という制度で収入から控除してもらえます。   ○「医療費控除の仕組みと申請方法」   また、子どものための医療費控除の仕組みが用意されている地域もあります。 ○「子どもにかかる医療費をカバーする「医療費助成制度」 政府がせっかく用意してくれてい...（続きを読む）

澤田 勉

（保険アドバイザー）

何時も楽しく拝読させて勉強させて頂いております。 ご苦労様です。 少々、お尋ねしてよろしいでしょうか。 私は世間でいう「タンス株」を所有しています。 この株は彼是１０年前に 兄の名前から私の名前に変更（名義変更）したのですが、 今年　この株を売りに出そうと思います。 その時に派生する税金で教えて頂きたいのですが、 売った場合に兄と私にどの様な税金がかか...（続きを読む）

伊藤 誠

（ファイナンシャルプランナー）

こちらをどうぞ↓ http://blog.so-net.ne.jp/prevent/2008-02-03 あいおい損保　あいおい生命　代理店　有限会社プリベント ファイナンシャルプランナー　森　和彦　（続きを読む）

森 和彦

（ファイナンシャルプランナー）

一定の書類の添付と納税額がなくても申告が必須です。 婚姻期間20年以上の夫婦が住宅取得資金か住宅の持分を贈与した場合には、2,000万円まで贈与税が課税されませんという制度があります。一般におしどり贈与と呼ばれています。 実際には、2,000万円＋基礎控除110万円を足して2110万円までは贈与税が課税されません。 この適用を受けるには、申告書に配偶者控除（おしどり...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

資金負担割合に応じて持分割合を考えます。 共稼ぎ夫婦が住宅を購入する場合には、その住宅の持分割合に注意をする必要があります。 通常共稼ぎ夫婦の自己資金と住宅ローンの返済については、それぞれの収入の割合によって負担しているものとして取り扱われます。 この割合と違うように持分割合を登記してしまいますと、贈与の問題が発生します。 従いまして、共稼ぎ夫婦が住宅を購...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

前払賃料方式の場合 定期借地権付住宅を住宅ローン付で購入した場合の、住宅ローン控除の適用について説明します。 定期借地権の設定時に、借地に係る契約期間の賃料の一部又は全部を一括前払いしていいる場合には、それは賃料であると考えられるため、土地の上に存する権利の取得の対価には該当しないことに なります。 従いまして、その前払賃料に充てるためのローンについては、住宅ロ...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

お客様に行っていただくのは必要書類を揃えていただくだけです。 確定申告の時期となりました。 佐藤税理士事務所では、住宅の確定申告に特化して確定申告業務を全国から請け負っております。 住宅を一定のローン付で購入された方は、住宅ローン控除の申告が必要となります。 佐藤税理士事務所の住宅ローン控除の申告は、減税期間の10年間と15年間のどちらが有利になるかを個別...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

こちらをどうぞ↓ http://blog.so-net.ne.jp/prevent/2008-02-01 あいおい損保　あいおい生命　代理店　有限会社プリベント ファイナンシャルプランナー　森　和彦　（続きを読む）

森 和彦

（ファイナンシャルプランナー）

こちらをどうぞ↓ http://blog.so-net.ne.jp/prevent/2008-01-31 あいおい損保　あいおい生命　代理店　有限会社プリベント ファイナンシャルプランナー　森　和彦　（続きを読む）

森 和彦

（ファイナンシャルプランナー）

http://blog.so-net.ne.jp/prevent/2008-01-30 あいおい損保　あいおい生命　代理店　有限会社プリベント　森　和彦（続きを読む）

森 和彦

（ファイナンシャルプランナー）

復習です。 メタボリックシンドローム（内臓脂肪症候群）とは、 内臓脂肪型肥満で かつ、高血糖　脂質異常　高血圧 この３つのうち複合した場合のリスクの総称です。 内臓脂肪が溜まりすぎると、 糖尿病や高血圧症、高脂血症といった生活習慣病を 併発しやすくなってしまいます。 それぞれの数値が異常値ではなくても ...（続きを読む）

森 和彦

（ファイナンシャルプランナー）

適用対象外となります。 生計を一にする親族から住宅を購入した場合の住宅ローン控除の取扱いについて説明します。 中古家屋の取得の要件として、その中古家屋を取得する時においてその取得をする者と生計を一にしており、その取得後においても引き続き生計を一にする次に掲げる者からの中古家屋の取得は、住宅ローン控除の対象にならないこととされています。 （1）その中古家屋を取得する...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

譲渡損失の損益通算＆繰越控除で最大の節税効果を！ 含み損があるマイホームを抱えている場合には、そのマイホームを売却して新しいマイホームをローン付で購入する場合には、譲渡損失と給与所得などの他の所得を相殺することにより、所得税と住民税の節税を図ることができます。 譲渡損失はその譲渡した年とそれから3年間の給与所得等と相殺することができます。また住宅ローン控除を併用して適用を受け...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

新住宅の購入金額により訂正する期限が異なります。 住宅を売却して買換特例の適用を受けようと思ったけれども、新しい住宅の購入が売却した年の翌年になってしまうような場合には、一旦購入見積金額で売却した年に確定申告を行います。 その翌年に新しい住宅を購入してその年の翌年12月31日までに住んだ場合には、買換特例の適用を受けられます。 その際に一旦見積金額で確定申告をしてい...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

（続き） しかしながら、問題なのは、次の「個別プロセス（各論）」です。 ４．上記の「ポートフォリオ」に採用するファンドのデュー・ディリジェンス （ファンドの精査）並びに、リスク分析、他のファンドとの相関性分析などに よって、「ポートフォリオ」のパフォーマンスを最大限に引き出すファンドの選定 を行う必要がある。 そう、重要なのは、この...（続きを読む）

荒川 雄一

（投資アドバイザー）

（続き） わかりやすいように、株式だけで考えてみましょう。 日本株式に５０％、世界株式に５０％を配分して、「国際分散投資」を行う。 では、ここで質問します。 この配分の根拠は何でしょうか？ 「？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？？」 多くの方は、あまり疑問に思ったこともないかもしれません...（続きを読む）

荒川 雄一

（投資アドバイザー）

徐々に価値がなくなっていくものとして計算します。 住宅を売却した場合の所得の計算は、 売却金額-所得費-譲渡費用となります。 このうち取得費とは、土地については購入金額で、建物については、購入金額や建築代金から一定の金額を控除して求めます。 建物について、一定の金額を控除するのは、時の経過によって価値が減少していると考えるからです。 その減少金額...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

こんにちは！ さて、日経平均は昨日は大きく反発して、１３０００円台を回復しました。 ただ、年初から２０００円以上大きく下げたので、自律反発の感は否めません。 あまりに売られすぎですからねぇ・・・ 個別企業の中には、確かに割安なものも出てきましたが、「総論」としての「日本売り」は、まだしばらく続くことになりそうです。 景気減速感の強い日本に比べ、いろ...（続きを読む）

荒川 雄一

（投資アドバイザー）

副業20万円基準について 給与所得者（支払が1箇所）で年末調整を行った人については、給与所得及び退職所得以外の所得金額の合計額が20万円以下であれば、原則として、確定申告が不要となります。 給与所得及び退職所得以外の所得としては、例えばFXによる所得ですとか原稿料や講演料の所得とか色々あります。 しかし、医療費控除、株の譲渡損失の繰越、住宅ローン控除などの適用を受け...（続きを読む）

佐藤 昭一

（税理士）

通常生命保険契約には「リビングニーズ特約」というものが付帯されています。 この特約は保険料不要です どんな内容のものかというと お医者さんに「余命６ヶ月ですよー」と言われると 死亡保険金に近い金額（先に受け取るので利子分を差し引かれる）が 生きている間に受け取れるものです 契約者：夫　 被保険者：夫 死亡保険金受取人：...（続きを読む）

森 和彦

（ファイナンシャルプランナー）

高齢化社会においては退職後の引退期間も資産運用の期間ととらえると、その期間が長くなったことを意味する。 一般的な引退の時期を６０歳とすると、平均的にみて男性で約２２年、女性で約２７年の引退期間があることになる。この期間を有効に活用すれば、５０歳代でもかなりリスクを取った運用が可能になる。そして、実際に投資信託の商品の多様化によって６０歳代、７０歳代でもバランスファンドなどの活用により、株...（続きを読む）

土井 健司

（ファイナンシャルプランナー）