今月のオープンセミナーのスケジュールは、以下の通りです。 オープンセミナーですので、どなたでも、ご受講頂くことができます。 奮って、ご参加くださいませ。 各タイトルをクリックして頂くと、詳細をご覧頂くことができます。  ☆　１０日…『ＦＰとして知っておきたい顧客本位のつみたてＮＩＳＡの提案』☆　２４日…『60歳代以上の人のための生命保険の考え方』☆　２４日…『世代別・年代別に合う顧客本位の投資...（続きを読む）

大泉 稔

（ファイナンシャルプランナー）

（「ＦＰ継続セミナー」と銘打っていますが、ファイナンシャルプランナー(FP)資格をお持ちでは無い方も、ご受講頂くことができるオープンセミナーです）。お申込みは講師の事務所まで（こちらをクリック）。 ＦＰ継続セミナーの開講というと、都内に集中しているのではないでしょうか？ 当セミナーは横浜で行いますので、横浜以西に、お住まいの方や静岡県の方、ぜひ、お越しください！ タイトル：アメリカ株式投資の...（続きを読む）

大泉 稔

（ファイナンシャルプランナー）

本年もコラムをご覧いただきありがとうございました。 おかげさまで今年は会社も個人も飛躍ができた年でした。来年もより一層飛躍して少しでも皆様にお役に立てるよう尽力いたします。 世界経済を見ると今年は金融緩和などで溢れるお金がリスクマーケットに流れ込み株価などが大きく上昇しました。来年は金利上昇のリスクを見ながらでしょうが株式市場も上がっていくでしょう。また積み立てNISAも始まり本格的に...（続きを読む）

岡崎 謙二

（ファイナンシャルプランナー）

ビットコイン急落からの学び　「安く買い高く売り、堂々と税金を払う！」 最近、「億り人（おくりびと）」という言葉を聞くようになりました。本木雅弘主演の映画の題名をもじった言葉で、株式投資やFX（為替証拠金取引）等で資産をふやし億万長者になった方を言います。今年は、ビットコインなどの暗号通貨の価格が急騰し、今まで以上に「億り人」が増えているようです。 我が家も、資産運用の一環で暗号通貨を持っており...（続きを読む）

上津原 章

（ファイナンシャルプランナー）

2回に渡ってお送りしている、平成30年（2018年）の住宅ローン金利動向。前回の変動金利に引き続き、今回は長期固定金利の動向についてお送りします。 まず簡単な仕組みからです。長期固定金利は各銀行が債券市場という、国債を売買する市場金利を目安に金利設定します。 しかし、債券市場も市場ですから、有利に金利設定出来るときもあれば、そうでないときもあります。その代表的な指標となるのが、一番市場規模の...（続きを読む）

沼田 順

（ファイナンシャルプランナー）

こんにちは 女性向け初心者のための投資スクール ブルーストーンアカデミー代表の 青柳仁子です。 いよいよ年末だなぁ と感じる今日この頃ですが、 皆さんいかがお過ごしでしょうか。 今年一年、 やりたかったことは 全部できましたか？ まだ一か月くらいありますから、 頑張りましょう。 さて、今日は、 確率の話をします。 コインを投げて、 表が出る確率は？ 二分の一、50%ですよね。 ...（続きを読む）

青柳 仁子

（ファイナンシャルプランナー）

　預金の金利が0%に近い状況ですね。お金が増えないと嘆いている方が多いのではないでしょうか。「72の法則」というのはご存知ですか。預けたお金が複利で運用した場合に何年で倍になるかという法則です。「72÷金利＝預けたお金が倍になる年数」。例えば今の金利0.001%だと100万円預けて200万円になるには「72÷0.001%＝720万年」かかります。気の遠くなる金利ですね。金利6%だと12年で倍になる...（続きを読む）

辻畑 憲男

（ファイナンシャルプランナー）

おはようございます、今日はいいひざの日です。 膝、昔のほうが調子悪かったかなぁ・・・運動を始めてから改善しました。   事業承継について、色々とお話を続けてきました。   ・少子高齢化や核家族化の進行により候補者を探すことが難しくなっている ・事業承継については、特に税金面を中心に対策が色々とある ・ただし、それらの対策には「後継者候補の人生を大きく縛る」ものが少なくない ・中小企...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日はエレベーターの日です。 ここ最近設置されたものでも、イマイチ効率の良くないものもありますね・・・   事業承継についてお話をしています。 非親族承継における諸問題について検討をしています。   生前譲渡でも遺言書による承継でも、共通の課題として親族に対するフォローもあるかと思います。   特に問題となりがちなのは、直接の親族以外の関係者、つまり姻族です。 ...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

東京株式市場では日経平均株価が続伸し、バブル経済崩壊後にいったん株価が戻った局面での高値（平成８年６月２６日の終値の２万２６６６円８０銭）を一時上回まりました。約２５年１０カ月ぶりの高値となります。 しかし北朝鮮の沈黙が気になります・・・（続きを読む）

岡崎 謙二

（ファイナンシャルプランナー）

おはようございます、今日はまんがの日です。 最近は本当にウェブ漫画が全盛期となりました。   事業承継についてお話をしています。 ２階建て方式を採用した場合の課題について簡単に。   先代社長に対する相応の利得を提供する、というのも事業承継の大切な課題です。 その意味で、最初の事業承継時に２階建て方式を採用すると、その点について課題が生じる可能性が出てきます。   例えば誰かに株...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

こんにちは 女性向け初心者のための投資スクール ブルーストーンアカデミー代表の 青柳仁子です。 今日は、緊急アンケートのお願いです。 2017年も終わりに近づきましたが、 今月は、今年初！2年ぶりの WEBセミナーを開催します！！ 調べてみたら、 私の単独WEBセミナーは2年ぶりで、 かなりやる気になっています。 そして、何を話そうか考えていたのですが、、、 「そうだ何を聞きたいか、...（続きを読む）

青柳 仁子

（ファイナンシャルプランナー）

おはようございます、今日は日本茶の日です。 お茶は原材料が同じで加工が異なるものが多いので、色々と混乱しています。   事業承継についてお話をしています。 事業承継税制に関する注意点を確認してきました。   次に触れてみたいのは、いわゆる「２階建て方式」と呼ばれるものです。 通常、中小企業の株式というのは創業者本人が保有したままであるのが普通です。 その結果、株式も個人所有のままに...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日は世界開発情報の日です。 開発＝経済活動と定義すると、中々に制御の難しい問題です。   事業承継についてお話をしています。 誰がどんな手段で自社株式を取得するにしろ、納税資金が大変だよね、ということを確認しました。   この事業承継に係る納税資金の確保については、以前から常に課題とされてきました。 そのような話を受けて、大きく次のような二つの流れが出てきました...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日はパラシュートの日です。 予定では一生で一度も使わないものの一つです。   事業承継についてお話をしています。 遺言書を使って自社株式を特定の人に遺す場合の課題について簡単に。   昨日は相続税の計算構造上の話を取り上げました。 次は人間関係のお話です。   これは遺言書の活用に限定されないのですが・・・ これまたよくあるトラブルとして   ・子供は...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日はリサイクルの日です。 フリマアプリの流行もあって、リサイクルは推進されている感じですかね。   事業承継についてお話をしています。 遺言書の活用と遺留分に関する注意についてお話をしています。   さて、相続や遺言に関して考えていると、結局次のような点に課題が集まってくることがよくわかります。   ・色々制度があるけど、結局遺族やその関係者内で共通認識が出来...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日は貯蓄の日です。 まぁ過度の貯蓄が景気悪化を招いているという指摘もありますが・・・   事業承継についてお話をしています。 兄弟や他人に事業を引き渡したい時に遺言書が使える、ということを紹介しました。   ここまでで確認した通り、子供が生存している状態で兄弟や他人が遺産分割協議に参加することは出来ません。 そこで遺言書という制度を利用し   ・この遺産（例...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日はPTA結成の日です。 近年、その意義が問われるようにもなっている組織ですね。 事業承継についてお話をしています。 自社株式の評価方法について、会社の規模が問題となることを確認しました。 繰り返しの指摘ですが、１．類似業種比準価額と２．純資産価額では、１．の方が低くなることが多いです。 従って、自社株式の評価では１．を中心に採用したいのです・・・が。 ...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

東京株式で日経平均株価が1996年12月以来、20年10ヶ月ぶりの高値となりました。世界的な景気拡大で株式への投資の意欲が高まる中収益力高めてきた日本企業は海外投資家が改めて日本の株を買っているようです。 この20年日本の株価はもたもととしてきましたがこれから株価がさらに上がりそうです。 しかし株高をのメリットを享受している人は一部で、一般の人たちは景気の良さを実感していないかと思いますが、...（続きを読む）

岡崎 謙二

（ファイナンシャルプランナー）

おはようございます、今日は鉄道安全確認の日です。 列車自体の事故もそうですが、駅でのトラブルも身近な所では増えている印象です・・・   事業承継についてお話をしています。 相続税の財産評価において、現預金に近いものほど評価が高いことを確認しました。   最も評価が高いのは現預金の一方、かなり評価が下がるのは土地などが代表例です。 やはり処分をするとなると手間ですし、場所が悪ければ買い...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日は塾の日です。 子供もお世話になっていますが、大変なお仕事ですね・・・   事業承継についてお話をしています。 自社株式を移転する方法としての相続について、特徴を確認しています。   税率のこと、それと相続人の人数が大きく影響することを確認しました。 次は財産評価について。   財産評価というのは、相続税を計算する時に「この財産はいくらの価値があります」と...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日は役所改革の日です。 いつの時代も行政の改革は課題ですね。   事業承継についてお話をしています。 自社株式移転の方法として、相続という手段の特徴を確認していきます。   相続という方法について、税金上の特性を一つずつみていきます。 まずは税率について。   相続税の税率ですが、基本的には贈与税と同じ税率が課されます。 低い所で１０％、高いところでは５５...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

おはようございます、今日は古書の日です。 最近はテーマを設けた古本屋さんも増えていますね。   事業承継についてお話をしています。 契約自由の原則を駆使すれば、好きに譲渡ができるのでは？という点をご紹介しました。   契約自由を極端に使えば、どれだけ価値があるものでも「１円で売ります」ということは可能なはずです。 ・・・しかし、冷静になって考えてみると・・・   ・１億円の価値が...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）

　まず変動金利ですが、これは据え置きとなりました。9月20～21日に日銀で開かれた、金融政策決定会合でも原則的な金融政策は据え置かれたため、現在は金利を引き上げる環境にはありません。　日銀は、2％の物価上昇率を達成するまでは基本的に「長短金利操作付き量的・質的金融緩和」を継続する考えですが、7月20日に公表した最新の政策委員の見通しの中央値では物価上昇率を17年度は+1.1％、18年度は+1.5％...（続きを読む）

沼田 順

（ファイナンシャルプランナー）

おはようございます、今日は印章の日です。 少しずつ使用頻度が低くなっているものの一つですね。   事業承継についてお話をしています。 現社長から後継者に自社株式を売却する方法について検討しています。   売却ですから、当然後継者はお金を有していなければなりません。 売却（譲渡）は「誰かにお金を支払って目的のものを手に入れる」ものです。   つまり、後継者は自社株式相当額の現預金を...（続きを読む）

高橋 昌也

（税理士）