両親からの贈与と借り入れ・つなぎ融資

Ｉｎｏｕｔｔａｋｕさんへ

はじめまして、個別相談専門のファイナンシャル・プランナーとして活動しています、渡辺と申します。

『贈与分の５００万円．．．何か手続きが必要なのでしょうか？』につきまして、最寄りの税務署で申告手続きを行う必要があります。

尚、詳細につきましては、最寄りの税務署で必ず確認をするようにしてください。

『５００万円の借り入れの場合も手続きなどが必要なのでしょうか？』につきまして、お金を借りるご両親との間で、お金の貸し借り契約である金銭消費貸借契約を書面で締結して、毎月決められた日に利息を付けてきっちりと返済していく必要があります。

尚、この場合も後から税務署に見なし課税などされないように、事前に税務署で確認をしておくようにしてください。

『その分を均衡の融資分から両親へまとめて返済することは可能でしょうか？』につきまして、少々難しいように思われますが、融資先の金融機関にも確認をしてください。

以上、ご参考にしていただけますと幸いです。
リアルビジョン 渡辺行雄

はじめまして。住まいのコンシェルジュEYE-PLUSの西垣戸 重成と申します。

贈与５００万円の件・・・贈与の方法に明確な規定はありませんが、ご本人同士の銀行口座で贈与の事実を明確にされた方が良いと思います。そして、年内の贈与であれば、来年の２月１日から３月１５日までに確定申告をしてください。

借入５００万円の件・・・基本的に、金融機関が扱う住宅ローンと同等の条件で契約書を交わし、きっちりと返済することが条件です。ちなみに、この借入分に関しては住宅ローン控除の適用はありません。

つなぎローンの件・・・短期といえども贈与に違いはありませんが、同年度内に返済をしている場合は贈与と見られる可能性は低いものと思います。正確には、税務署等にご確認ください。また、融資分からの返済は可能です。

贈与あり、借入ありで複雑ですが、何かご事情がおありなのでしょう。

Inoutakuさん、初めまして。ＦＰオフィスＣＨＲＯＭＥの新谷義雄と申します。

ご検討中の制度は通常の１１０万円の非課税とは別枠で、５００万円の贈与が非課税となる「直系尊属からの住宅取得等資金の贈与の特例」です。２０１０年１２月３１日までの時限措置ですので、今年度は６１０万円まで非課税贈与できますね。

要件は床面積５０平米以上、築２０年以内など物件にかんする要件があります。