養老保険の満期金取り扱い

ビーコさま

はじめまして、保険の給付に強いFP大村貴信と申します。

羽田野先生と同じ見解ですが、
問題になるのは、実質保険料負担者が誰か？
受取人が保険料負担者と同一人物か？
ということです。

保険料負担者と満期保険金受取人が同一ならば今回のケースですと一時所得として、所得税・住民税の課税対象となり
（満期保険金−支払い保険料ー５０万円）÷２を総所得に加えます。

ですので、お子様の口座引き落としということで当時のお子様の口座の管理状況で印鑑や口座通帳を親が管理していた等お子様の管理下でないことを証明し、あくまでも親のものとして主張し、契約者・受取人変更をしていってみてください。

ビーコさん、はじめまして。
株式会社くらしと家計のサポートセンターです。

満期保険金受取人の記載はありますか？
一般的に受けとり人は契約者になります。
このままの契約形態ですと、満期保険金はお子さんが受け取ることになります。

その保険料を負担したのが親であれば贈与税の対象と成ります。贈与の対象となると2000万円ー110万円＝1890万円に対して50％の税金がかかります。

すぐに契約者と引き落とし口座を実質保険料負担者に変更したほうがいいでしょう。
保険料負担者と受取人が同じ場合は一時所得となり
（満期保険金ー保険料総額ー50万円）÷2
がその他の所得と合算して税金がかかります。

契約者変更の前に税務署に相談して確認しておくことをオススメします。変更のまえの引き落とし口座はお子さんとなっていますが、中学生だったので親が負担していたことは証明出来るでしょう。

そのことを今のうちに税務署に確認しておいたほうが安心ですね。（相談した日や担当者名も控えておきましょう）


株式会社くらしと家計のサポートセンター
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