年金保険の受け取りかた - 生命保険・医療保険 - 専門家プロファイル

専門家の皆様へ 専門家プロファイルでは、さまざまなジャンルの専門家を募集しています。
出展をご検討の方はお気軽にご請求ください。

年金保険の受け取りかた

マネー 生命保険・医療保険 2015/04/19 14:26

個人年金保険に、入ってます。27才で入り、只今51才です。基本年金額100万で、10年確定年金です。55才払い済み、55才年金開始を65才開始に変更出来た場合、公的年金65才から受け取る予定ですが、この個人年金保険も所得扱いになり、公的年金受け取りが、調整されたりするのでしょうか?
55才から、年金開始した場合は雑所得で、確定申告が必要になるのですか?宜しくお願いします。

補足

2015/04/19 14:28

55才で受け取りる場合、一括受け取りと、10年間受け取るのと、どちらが税金面で、お得意でしょうか?65才まで、会社員で働く予定です。

ともぴーぴさん ( 東京都 / 女性 / 51歳 )

回答:2件

個人年金保険の年金への課税ですね

2015/04/19 19:22 詳細リンク
(4.0)

ともぴーぴ 様

こんにちは。ご利用ありがとうございます。
相続総合研究所の大泉稔です。

早速ですが、
まず、個人年金保険の年金は、公的年金の受給額などには影響しません。
また、課税ですが。
一括受取の場合は「一時所得」の扱いです。
一時所得の課税は…「受取額」-「払込み保険料の総額」-「特別控除(50万円)」
年金受取の場合は「雑所得」です
雑所得の課税は…「毎年の受取額」-「払込み保険料を受取期間に按分した額」

どちらも総合課税です。
総合課税とはお給料や年金と合算して所得税を計算する、という意味です。

一括受取の方が、特別控除がありますので、課税上は一括受取の方が有利かもしれません。

なお、「受取総額」は年金受取の方が多いと思われます。

以上で、いかがでしょうか?
お役にたてれば幸いですが、不足があればお申し付けください。

一時所得
大泉稔
相続総合研究所
個人年金保険
公的年金

評価・お礼

ともぴーぴさん

2015/04/19 21:07

ご回答ありがとうございました。良くわかりました。最終的に、税金を考えて、年金で受け取るか、一括受け取りにするか計算しないと駄目ですね。満期になる前に、その時の収入によって考えてみます。ありがとうございました。

大泉 稔

2015/04/19 21:24

ともぴーぴ 様

こんばんは。大泉稔です。
コメントのご記入と回答への評価をありがとうございます。
お役に立てたようで、幸いです。
はい、その時の収入によっても変わってくると思います。

また、お力になれることがございましたら、お申し付けください。

回答専門家

大泉 稔
大泉 稔
(東京都 / 研究員)
「保険と金融」の相続総合研究所 
050-3736-2778
※お電話の際は「"プロファイル"を見た」とお伝え下さい。

突然の相続で…困っていらっしゃいませんか?

突然の相続で…「株式や投資信託を相続して」困っていらっしゃる方。多額の生命保険金を受け取って戸惑っていらっしゃる方。お気軽に、ご相談ください。

大泉 稔が提供する商品・サービス

レッスン・教室

FP試験対策 個別指導塾(プライベートレッスン)

悩めるFP受検生をお救いします!

対面相談

生命保険の見直し&診断 (保険商品の提案や勧誘は行いません)

商品の提案や勧誘を行わないので…とことん中立! とことん貴方のために!

質問やお悩みは解決しましたか?解決していなければ...

※あなたの疑問に専門家が回答します。質問の投稿と閲覧は全て無料です。
釜口 博 専門家

釜口 博
ファイナンシャルプランナー

- good

個人年金保険の年金額に対する課税につきまして

2015/04/20 14:00 詳細リンク
(5.0)

ともぴーぴ 様

この度はご質問をいただきまして、ありがとうございます。
保険実務に強いファイナンシャルプランナーの釜口でございます。
http://www.bys-planning.com

個人年金保険の年金額を65歳から受取った場合、在職老齢年金扱いとは
なりませんので、老齢年金が調整減額されることはありません。

55才から、年金開始した場合は雑所得で、確定申告が必要になるのですか?
⇒契約者と年金受取人が同一の場合、ほとんどの保険会社では、
雑所得(基本年金額から保険料相当額を差し引いた金額)が25万円の場合は、
源泉徴収所得税+復興特別所得税の10.21%が差し引かれます。
(既契約保険会社へ確認してください)

年金を受取った年に総合課税される所得(給与所得など)があれば、年金の雑所得と
合算して、所得税額が決定されます。
よって税金分を取り戻すためには確定申告が必要となります。

55才で受け取りる場合、一括受け取りと、10年間受け取るのと、どちらが税金面で、お得意でしょうか?
⇒一括受取額とその場合の税金額、年金で受取った場合の総受取額とその総税金額
(年金で受取った場合は、その他の所得との関係も考慮必要)から実受取額を計算し、
損得を判断してください。

ただ、一括で受取った場合は、一時所得ですので、一括受取金額-総支払保険料
が50万円以下であれば、所得税の課税はありません。
もし、50万円以上であったとしても、課税価額が半分になりますので、
税金額が抑制されます。

ご不明な点がございましたら、お問い合わせください。
http://www.bys-planning.com/

一時所得
老齢年金
個人年金保険
源泉徴収
確定申告

評価・お礼

ともぴーぴさん

2015/04/20 19:47

ご回答、ありがとうございました。とても解りやすく、助かりました。まだ、先の話ですが、今からシュミレーションしてみようと思います。

釜口 博

2015/04/22 11:06

高評価をいただきまして、ありがとうございます。

個人年金保険ですが、契約年によりますが、
保険料の払い込みをストップする「払済」という方法を取れば、総支払保険料に対する
受取年金額の率をアップさせることができます。

また、資金に余裕があるようでしたら、保険期間の残4年分を前納する
「払込済」を選択して率をアップさせることも可能です。

不明な点がございましたら、お気軽にご相談ください。
よろしくお願いいたします。

回答専門家

釜口 博
釜口 博
(ファイナンシャルプランナー)
BYSプランニング ファイナンシャルプランナー

お客様喜んでもらうことが、私の最大の幸せです!

お客様に喜んでもらう!お客様に得してもらう!お客様にホッとしてもらう!以上3つを信条としています。

(現在のポイント:-pt このQ&Aは、役に立った!

このQ&Aに類似したQ&A

生命保険料控除申請について ポピーの父さん  2007-12-09 09:46 回答3件
明治安田生命「虹色きっぷ」について ayumi321さん  2015-10-16 06:52 回答1件
サラリーマンの年末調整(保険料控除)について ちびまよさん  2014-10-27 22:35 回答1件
生命保険控除 takkunmakkunnさん  2010-01-13 16:54 回答2件
専門家に質問する

タイトル必須

(全角30文字)

質問内容必須

(全角1000文字)

カテゴリ必須

ご注意ください

[1]この内容はサイト上に公開されます。

  • ご質問の内容は、回答がついた時点でサイト上に公開されます。
  • 個人や企業を特定できる情報や、他人の権利を侵害するような情報は記載しないでください。

[2]質問には回答がつかないことがあります。

  • 質問の内容や専門家の状況により、回答に時間がかかる場合があります。
気になるキーワードを入力して、必要な情報を検索してください。

表示中のコンテンツに関連する専門家サービスランキング

矢崎 雅之

やざきFP事務所

矢崎 雅之

(ファイナンシャルプランナー)

その他サービス

マンション管理適正化診断サービス

マンション管理組合向け火災保険

小島 雅彦

企業安心ドットコム 火災安心ドットコム 総合保険のT・M・A

小島 雅彦

(保険アドバイザー)

電話相談

新婚ご夫婦のための安心マイホームプラン(提案書など特典付)

マイホームを購入するということは、今後の人生設計の大部分が決定しますので、決して失敗は許されません。

渡辺 行雄

株式会社リアルビジョン

渡辺 行雄

(ファイナンシャルプランナー)

対面相談 キャッシュフロー表作成
久保 逸郎
(老後のお金の不安解消アドバイザー)