アメリカの投資信託：今税金を払う? 20数年後に払う?

マネーお金と資産の運用 2014/06/24 02:09

一昨年アメリカから日本に帰国しました。その際、投資会社で投資信託の口座を作り、いくらかお金を残してきました。

そのお金の一部で、投資信託を買い、現在運用中です(15-20年後にしか売却できないものです)。利子分には、アメリカ側で毎年10％の税金(非アメリカ居住者用のパーセンテージです)がかかります。そして、毎年日本で税金の手続きをしなければなりません。

そこで考えたのですが、Tax-deferred の投資信託を購入すれば、上記の日本側での税金手続きを、売却するまで全くしなくてよいのでは、ということです。Tax-deferredなので、売却するまで利子に税金がかかりません。つまり、日本側の税金の心配をせずに、ずっと持っていられるのでは、、、と思いつきました。ただ、これだと、15－20年後に売却する際に、どれほどの税金がアメリカ側でかけられるのかが、わかりません。日本側での税金も心配です。

そこで質問なのですが、アメリカで購入した投資信託は、今税金を払ったほうがよいのか、後で払ったほうが良いのか、ということです。

質問のポイントですが、今税金を払った場合、
１．15－20年後の売却時に、利子についてはアメリカ側にも日本側にも税金を払わなくてよい（既に払っているから）？
２．キャピタルゲインには、アメリカと日本でどのくらいの税金がかけられるのか？
３．アメリカに住んでいないことで、キャピタルゲインへの税金が高くなる可能性はあるのか？

次に、後で払う場合（15－20年後の売却時）、
１．利子分の税金は、毎年税金を払う場合と同じパーセンテージなのか？それとも、まとめて後で払う方が高くなるのか？

賢く税金対策をしたいと思っていますが、なかなか知識が足りず、難しいです。どなたかお知恵を拝借できれば非常に助かります。

ありがとうございます。

A. Tanakaさん（東京都 / 女性 / 46歳）

回答：1件

専門家

森本直人
ファイナンシャルプランナー

NISAはご存知ですか?

2014/06/24 13:44 詳細リンク

A. Tanaka様、はじめまして。
ファイナンシャルプランナーの森本直人です。

今後、アメリカに戻られるのか、運用資金はどれほどなのか、積極型の運用なのか、守り重視の運用なのか、家族構成、お仕事、ライフプランなどの情報がわからないので、アドバイスが難しいのですが、日本に暮らす居住者の場合は、どこの国で運用しようと、日本の税法にもとづき、日本で税金を払うことになります。

この点が大事です。

ですので、もし日本で暮らすのであれば、日本の税制をよく勉強された方がよいです。

国際的な二重課税を排除するための外国税額控除制度もあります。

また、基本的には、国内の証券会社でお取引されることをおすすめします。

その方が、申告・納税手続きなど、面倒なことになりません。

もちろん、売却するまで、課税の繰り延べができるタイプの投資信託は、日本にもあります。

海外の金融商品を取り扱う証券会社もあります。

あとは、今年から導入されたNISA（少額投資非課税制度）も調べてみてください。

上手く使えば、ほとんど課税されずに運用できる場合もあります。

通常は、利益部分に、約２割の課税がありますので、利用しない手はないと思います。

前提条件によっては、個人型確定拠出年金などの利用も考えられます。

こちらは、税制面でさらに有利になる可能性があります。

また、投資信託ではなく、外国債券で運用すると、税の取り扱いはかなり異なってきます。

外国債券は、今のところNISA対象外ですが、組み合わせでの利用も考えられます。

ご質問のポイントとずれてしまったかもしれませんが、日本で暮らすことが前提であれば、国内で販売されている金融商品をベースに検討しなおした方がよいかもしれません。