健康保険の扶養認定　個人年金保険

初めまして。公庫出身のＣＦＰ、沼田と申します。

先ほどの回答が税制の扶養と錯綜しておりましたので
ここで改めて、ご回答させて頂きます。

まず健康保険の扶養に関しては条件が厳しく
基本的には年金保険の収入９０万円だけで、必要経費を控除することは
認められておりません。（税法上は認められます）

従いまして、５７才の時点では７０万＋９０万＝１６０万の収入となりますので
基準となる１３０万円の収入を超えてしまいますので、扶養認定は困難と考えられます。

６０才までは収入を調整して１３０万円未満に抑えるようにして下さい。

６０才以降になりますと、１８０万円未満になりますので、健康保険の扶養認定は
可能になると考えられます。

なお、上記の健康保険組合を私も検索して拝見しましたが、一時金で個人年金をもらった場合は
その金額は対象外という説明ですので、継続してもらう場合は収入に参入されます。

そこでひとつ、ご提案ですが、個人年金を一時金で受け取られてはいかがでしょうか。
この場合は、一時所得となり税法上も有利になり、扶養にもそのまま入ることができます。

この度は質問者様に誤解を与えるような流れになってしまい大変申し訳ありません。
上記を参考にご検討頂ければと存じます。

沼田 順

kaesaru様

ＦＰの山宮と申します。

扶養認定は健康保険組合の場合には、組合ごとに認定基準が異なる場合がありますので、
一般的にはすでに回答いただいている先生方のおっしゃる通りですが、念のため健康保険
組合に確認されてはいかがでしょうか。決定するのはあくまでも健康保険組合ですから。

別の選択肢として、現在は収入もおありになるので、個人年金の受給開始年齢を延長する
手続をされてみてはいかがでしょうか。
保険会社によって可能かどうかの取扱は異なりますが、もし延長が可能であれば、例えば
60歳以降からの受給に延長したなら以下のようなメリットが考えられます。
(1)60歳以降の健康保険扶養の収入要件は180万円となり扶養に入れます。
(2)延長している間は運用利率に従って個人年金保険の年金原資も増えます。
※延長した場合に年金年額がいくらになるかを保険会社に確認してみてください。

kaesaruさん、はじめまして。
株式会社くらしと家計のサポートセンターです。

そちらに書いてあるのは下記のようになっていますね。

※ 退職金、遺産相続や贈与による収入、一時金で受けた企業年金、個人年金、生命保険の
満期一時金、宝くじ等の一時的な収入と認められるものは収入の範囲に含みません。

つまり、一時金でうけた個人年金は収入の範囲に含みません。

ということですので、あくまでも一時金でもらった場合です。
年金でもらうと90万円まるまる収入の範囲になります。

必要経費を差し引けるのはあくまでも税制上の話です。

ですから、年金受取ではなく、一時受取をされるといいでしょう。
一時受取すると、総額（90万円×10年）よりは減りますが、扶養に入ったままのほうがよければそうした方がいいと思いますよ。




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