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三島木 英雄
ファイナンシャルプランナー

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減税中でも税制メリットはあります

2013/08/31 13:29
(
5.0
)

はなちん様

住宅ローン減税を受けている場合の確定拠出年金(401k)の税制メリットに
ついてご質問との事。

個人型の確定拠出年金は所得税・住民税対策として上手く活用できます。
すでに試算をされている通り、掛金が所得控除の対象になりますので
住宅ローン減税の余り枠との考え方になります。

仮に23,000円/月で加入した場合、年276,000円の所得控除が作れます。

所得控除は所得税・住民税ですが、所得税はすでに消化していると考えますと
276,000円×10%(住民税)の概ね年間27,600円(月額換算:約2,300円)の
住民税節税が期待できます。

また、住宅ローン減税が終了すれば所得税にも寄与しますので
メリットが拡大されますね。

年27,600円程度の節税ですが、個人型確定拠出年金の運営管理費用などは
自身で支払いますのでそのコストも考慮された方が良いでしょう。

安価な運営管理機関で月額478円掛かります(資産残高が50万以上で163円になります)

コストを考慮しても2,300円-478円=1,822円のプラスキャッシュフローが見込めますから
拠出金を仮に定期預金などの無リスク資産に投資したとしても
間接利回りで7.9%程度ですね。

住宅ローン減税などが終了しますと所得税にも波及しますので大体の方が
20%位まで間接リターンを得る事ができます。

当然に60歳まで引き出せないデメリットもありますが、現在の公的年金の先行きから
いっても各個人で用意する必要があると感じています。

また保険料の年末調整ですが、行っておいた方が良いです。
こちらも所得税だけでなく住民税にも影響かがありますので。

今後厳しい、公的年金が予想される中、是非良い運営管理機関とお付き合いをして
頂ければと思います。

補足

ご参考:
確定拠出年金運営管理機関コストランキング
http://www.benefit401k.com/Morningstar/401k-PortabilityGuide/doc/select_03.html

私は当初個人型をSBI証券にてはじめ、現在は自身の会社にて企業型にしております。

公的年金
確定拠出年金
所得税
住民税
住宅ローン

評価・お礼

はなちん さん

2013/08/31 19:50

大変わかりやすい解説有難うございます。
自分の考え方で概ね合っているようなので安心致しました。
どの運用会社にするかは、選ぶ商品により変わってくるようなので、検討したいと思います。

三島木 英雄

2013/09/17 13:35

ご評価頂きまして有難うございます。
またご連絡が遅くなりすみませんんでした。

運用会社はコストと使い勝手、ファンドラインナップで選ばれると宜しいかと
思います。ご不明な点がもしありましたら直接ご連絡頂ければ幸いです。

回答専門家

三島木 英雄
三島木 英雄
( 神奈川県 / ファイナンシャルプランナー )
株式会社FPリサーチパートナーズ 代表取締役
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この回答の相談

個人型401kに加入した場合の住宅ローン減税との関係を教えてください。
住宅ローン減税を受けている場合、401kに加入した時に受けられる税制メリットはないのでしょうか… [続きを読む]

はなちんさん (東京都/42歳/男性)

このQ&Aの回答

減税メリットと引き出せないデメリットの比較になります 杉浦 恵祐(ファイナンシャルプランナー) 2013/08/31 13:16
賢く節税しながら資産を作っていきましょう。 自分年金積立のアブラハムプライベートバンク奥村(投資アドバイザー) 2013/09/13 21:44

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