学資保険にかかる税金につきまして - 釜口 博 - 専門家プロファイル

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学資保険にかかる税金につきまして

2011/08/17 09:23

bycicle123 様

この度はご質問をいただきまして、ありがとうございます。
保険実務に強いファイナンシャルプランナーの釜口です。
http://www.bys-planning.com

詳細は税理士さんや税務署で確認していただきたと思いますが、
保険について基本的な課税関係だけお話させていただきます。

契約者変更時点で元夫からbycicle123様への贈与になります。
その時点の解約返戻金が贈与税の対象です。
ですが、保険金額100万円の契約ですから、その時点で解約返戻金が
110万円以上になることはありえないので、課税されません。

また満期保険金は一時所得ですから、特別控除50万円がありますので、
利益が約40万円ですから課税されません。
ですが、同じ年に他の一時所得があれば合算で50万円
以上になれば、課税対象となりますのでご注意ください。

よろしくお願いいたします。

ご不明な点がございましたら、お気軽にお問い合わせください。
http://www.bys-planning.com

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学資保険

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この回答の相談

学資保険の満期保険金への課税

マネー 教育資金・教育ローン 2011/08/16 06:38

17年前に全期前納で加入した娘の学資保険が、来年満期を迎えます。
夫が契約者・受取人になり、保険金額100万円のものに加入しました。
支払った保険料額は60万円足らずです。
その後、離婚に伴って… [続きを読む]

bycicle123さん (兵庫県/51歳/女性)

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