借換によるメリットがでるのか確認してください。 - 真山 英二 - 専門家プロファイル

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真山 英二 専門家

真山 英二
不動産コンサルタント

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借換によるメリットがでるのか確認してください。

2010/11/16 19:59
(
5.0
)

ハッピーハウスの真山(さのやま)です。

個別の税相談等については、税理士、税務署等に
ご確認ください。

今回、借換が可能かどうかについては、
条件さえ満たせば借換は可能だと思われます。
実質的には融資をつかった息子さんによる物件の買取となります。

具体的には、
 不動産仲介業者の仲介による不動産売買契約であること
 物件価格が相場に準じていること
 物件の担保価値が借入希望金額以上の評価となること
 息子さんが希望金額を借り入れられる支払い能力があること
等があげられます。

息子さんに対する条件については、
通常のアパートローンの審査と同じで、
個人信用情報、勤務先、勤続年数、年収、その他借入等に
よって総合的に判断されます。

ただ、今回、息子さんが借りることによって、
どれくらいの金利メリットがあるのかを
確認する必要があると思います。

今回の物件は、賃借人が占有しているため、
息子さん名義の住宅ローンは使用できません。
息子さんが使用できる融資が
アパートローン等の事業用ローンとなるため、
相当特殊な事情がなければ、
金利は大きく下がらないのではと思います。

通常、いわゆるアパートローン等では、
3.5%~4.5%程度の金利となるのが一般的です。
あまり、金利差がないのであれば、親族間売買に伴う諸経費の方が
利息の軽減金額よりも大きくなり、経済的なメリットがなくなります。


親族間売買における贈与の問題については、
対象物件の不動産売買が相場に準じているのであれば、特に問題はありません。
ただ、相場よりも相当安い金額での売買であれば、
相場の金額と売買金額の差分を贈与と見なされる可能性があります。

どの程度の金額まで許されるのかは、
税務署に確認をするのが良いと思います。
税務相談室では匿名での相談ものってもらえるので、
軽く聞いてみるのも良いと思います。

家賃収入に関しては、物件の所有者(名義人)が
不動産所得として家賃収入を計上します。
一般的な話となりますが、
日本の所得税は超過累進税率となっており、
年収の高い方ほど、税率が大きくなっています。
家賃収入が、年収の高い方から年収の低い方へ
移転できるのであれば、一族としての節税になります。

少しでもお役に立てれば幸いです。

事業
贈与
不動産売買
家賃収入
所得税

評価・お礼

hotal さん

2010/11/19 08:46

ご回答ありがとうございました。                            
 
 アパートローンになることは知らなかったので、大変参考になりました。
家賃収入が息子の所得・課税対象にもなりますので、アパートローンの金利等を考えれば、
メリットがあまりないように思いました。
 
税理士に相談しながらアパートローンについても調べてみようと思います。

回答専門家

真山 英二
真山 英二
( 神奈川県 / 不動産コンサルタント )
株式会社ハッピーハウス 代表取締役
045-391-0300
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この回答の相談

息子にローンの残債を借りてもらおうかと考えてますが・・・

マネー 住宅資金・住宅ローン 2010/11/16 17:38

現在一戸建住宅に住んでいますが、他にマンションを一部屋所有しており、人に貸しています。マンションの残債が約1,000万ほどあります。金利が高いため、息子に低金利で残… [続きを読む]

hotalさん (東京都/55歳/男性)

このQ&Aの回答

アパートローン 中村 諭(ファイナンシャルプランナー) 2010/11/18 18:46

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